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股份有限公司经营层的职能结构 ——兼论公司经营层职能的分化趋势 王保树 内容提要: 文章回顾了企业领导体制的第一次和第二次变革，进 而认为：就经营层现实职能结构而言，狭义的业务执行尚未从广义的 业务执行中分离出来，公司监督机制的链条上缺少来自董事会内部的 监督。作者主张，在董事会构成上，经营意思决策应当与业务执行相 分离，同时强化董事会的监督职能并引入外部董事。 一、引 言 当人们检查国有企业改建为公司的效果时常会发现，企业组织形 式的变革并不都带来企业经营机制的变化。为什么?原因之一就是有 些公司只有公司组织之名而无公司机关本质之实，即并未采用公司机 关权力划分和相互制衡的机制。虽然，现有的公司都依照公司法的规 定设立了股东大会、董事会、监事会等，但其运营并非都符合公司法 的精神。公司的经营组织，无论是从规范形态上，还是运营状态上， 都有一个如何做才符合公司法精神的问题。所以，对公司经营层职能 结构加以研究是极为必要的。公司法上的公司组织制度是在对传统的 企业领导体制进行改革后发展而来的。因此，在研究公司经营层的职 1 能结构时，不能不从传统的企业领导体制下的经营层的职能结构开 始。 从历史的角度进行考察，无疑会分散人们认识经营层职能结构的 注意力，但却可以使人们从更深层次上认识经营层职能结构的状态， 并会使对未来公司经营层的职能结构的设计更符合中国的国情，更具 有科学性和可行性。同时，这种考察或许还会将经营组织制度的研究 与相关法律文化背景的研究结合起来，使人们了解经营组织职能结构 变化的文化背景。在总结和研究股份有限公司经营层职能结构中有两 种思路：一是将经理和董事会、董事长一起研究，因为经理主持公司 日常的生产经营管理工作;二是仅将董事会、董事长作为经营层研究， 经理作为“商业使用人”(经理同时担当董事者除外)不列入其内。从 立法的精神上考察，经理仅作为董事会聘任的“高级管理人员”，不 可与董事会同日而语。本文在论及主题时，采第二种思路。 本文的主要内容包括三个部分：第一，企业机关职能如何从无所 不包的政府管理企业的职能中分化出来，揭示传统企业领导体制下经 营者职能的“全能”状态。第二，经营层职能在公司机关职能中分化， 揭示公司经营层职能的实态和董事会职能的职权化状态。第三，探讨 董事会职能的改革方向，旨在落实公司的业务执行和强化董事会本身 的监督机制。 二、企业领导体制的第一次变革——企业机关职能从政府职能中 分化出来 2 1979 年经济体制改革之前，中国最具代表性的传统的企业领导 体制应属国有企业的领导体制。传统的企业领导体制，可以一直追述 到30 年代。 [1]但对今天研究经营层职能结构最有意义的是建国以 来的国有企业领导体制。企业领导体制的变革主要经历了以下阶段： 第一阶段：实行生产行政工作的厂长负责制。建国前夕，由全国 政协第一届第一次全体会议通过的具有宪法性质的《共同纲领》第 32 条规定，“在国家经营的企业中， 目前时期应实行工人参加生产 管理的制度，即建立在厂长之下的工厂管理委员会。”实际上，国有 企业从1951 年5 月开始，陆续实行生产行政工作的厂长负责制， [2] 即厂长由国家经济机关委派，从国家取得生产资料和资金，实施对企 业生产行政工作的管理，并对企业经营管理成果负责。在厂长领导下 设工厂管理委员会讨论有关企业经营管理的重大问题，厂长对讨论的 事务有最后决定权。这种制度也被概括为“一长制”。 [3] 第二阶段：实行党委领导下的厂长负责制。它是在否定“一长 制”的基础上于1956 年开始实行的。党委领导下的厂长负责制的要 点是：企业党委是企业的领导核心，对企业工作实行统一领导。厂长 作为工厂行政管理负责人，负责生产经营管理。 [4]这一制度一直实 行到1966 年“文化大革命”前夕。 第三阶段：同政权机关一样，实行“革命委员会”一元化领导。 第四阶段：恢复实行党委领导下