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反洗钱基本知识介绍及客户经理 应关注的反洗钱方面 王舒 2010年6月 主要内容 一、反洗钱基本知识介绍 二、客户经理应关注的反洗钱主要方面 一、反洗钱基本知识介绍 (一)“”洗钱”与“反洗钱” 1、“洗钱”的概念 • 洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝 加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚 计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走 私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向 税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法 所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的 由来。 • 现代意义上的 “洗钱”，尽管各国或国际组织规 定不一，但有一点是明确的：任何洗钱活动都具 有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合 法化。 一、反洗钱基本知识介绍 凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性 质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非 法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗 钱行为。 ——金融行动特别工作组（FATF） 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融 管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的 收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为 之一的，构成洗钱罪。 一、反洗钱基本知识介绍 （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证 券的； （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 （四）协助将资金汇往境外的； （五）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的 来源和性质的。 ——— 《刑法》有关洗钱罪的规定 一、反洗钱基本知识介绍 洗钱过程的特征 隐藏犯罪收益的真正所有权和来源 改变有关金钱的形式 尽量避免留下明显的痕迹 洗钱者能够控制洗钱的全过程 一、反洗钱基本知识介绍 2、什么是“反洗钱” • “反洗钱”是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯 罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩 序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来 源和性质的洗钱活动，依照法律规定采取相关措 施的行为。 • 我国的反洗钱法实质上是洗钱预防和监控法。“反 洗钱”主要限于预防洗钱活动的发生。 一、反洗钱基本知识介绍 （二）国际反洗钱动态 • 20世纪中期以来，在打击毒品、跨境有组织犯罪 、恐怖主义和腐败等严重犯罪及相关犯罪的过程 中，联合国等国际组织以及其他政府与非政府组 织制定了一系列反洗钱国际公约、法律法规和建 议，逐步形成了完整、多层次的反洗钱标准体系 联合国有关打击毒品、走私、反腐败国际公约 金融行动特别工作组  巴塞尔银行监管委员会有关反洗钱一系列政策  国际刑警组织：从1985年开始将反洗钱作为重要任务，建 立了专门的“犯罪资金调查组” ，负责各国打击洗钱活动的 情报工作，不断向成员国通报信息，及时作出打击决议。 一、反洗钱基本知识介绍 • 2001年 “9.11”恐怖袭击以后，反洗钱和反恐融 资国际合作在国际关系中占有相当重要的地位。 FATF反洗钱40+9建议成为国际反洗钱和反恐融资 领域中最具权威性的指导性文件，目前它已经得 到130多个国家和地区、国际货币基金组织和世界 银行等国际组织的认可，成为反洗钱和反恐融资 领域的国际标准和准则。 一、反洗钱基本知识介绍 • FATF反洗钱40+9建议主要要求： 要求各国将有关各类严重犯罪资金的洗钱行为定 为刑事犯罪； 要求各国政府加强金融监管，督促金融机构制定 和实施可行的反洗钱内部控制制度，履行客户身 份识别、客户信息和交易记录保存以及识别并报 告可疑金融交易的义务； 要求各国政府建立金融情报中心，承担对异常和 可疑交