第一章外汇与国际结算.pdf

第一章 外汇与国际结算 第一节 外汇基本概念 第二节 国际结算的基本概念 第三节 国际汇兑的基本模式 两个角度介绍国际结算业务： 商业客户如何通过银行进行国际结算； 外汇银行之间如何进行国际结算。 1 第一节 外汇基本概念 一、外汇的含义及特点 1、外汇的含义 外汇是“ 国际汇兑”(Foreign Exchange) 的简称，  动态：汇、兑  静态：国际支付手段 2 、外汇的特点：三个最基本的特点： ①国际性 ②可偿性 ③可兑换性 “只有那些能自由地转入一般商业帐户之内的外国货币或 银行票据才可称为外汇” 2 国际支付手段演变过程： 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时 期； 英镑作为主要支付手段时期； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期。 外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇 3 二、外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2 、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 4 、外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态 1、外汇存款 2 、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 3、外币有价证券 4 、外币现钞与其他外汇资金 4 表1-1 常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表 ─────────┬────┬────┬─────── ISO 国家和地区名称 │货币名称│货币符号│ 标准三字母 中文 ISO 标准代码│ │ │ 货币代码 ─────────┼────┼────┼─────── 中国 CN │人民币元│ RMB ￥ │ CNY 英国 GB │英镑 │ ￡ │ GBP 美国 US │美元 │ ＄ │ USD 德国 DE │马克 │ DM │ DEM JP J JPY 日本 │日元 │ ￥ │ 瑞士 CH │瑞士法郎│ SWF │ CHF 法国 FR │法国法郎│ FFR │ FRF CA C CAD 加拿大 │加元 │ ＄ │ 新加坡 SG │新加坡元│ S ＄ │ SGD 香港 HK │港元 │ HK ＄ │