哈尔滨秋林集团股份有限公司.PDF

哈尔滨秋林集团股份有限公司 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》 之反馈意见回复 中国证券监督管理委员会： 哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称 “公司”、 “本公司”、 “上市公 司”或 “秋林集团”）于2015 年4 月3 日收到贵会出具的《中国证监会行政许 可项目审查一次反馈意见通知书》（150272 号）（以下简称 “反馈意见”）。 本公司根据贵会要求，组织国盛证券有限责任公司（以下简称 “国盛证券”或 “独立财务顾问”）、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）、 北京市盈科律师事务所（以下简称 “律师”）和北京华信众合资产评估有限公司 （以下简称“评估师”）就反馈意见问题进行了研究、核查，现就贵会反馈意见 相关问题做出如下书面回复（以下简称 “本回复”），敬请审阅。 同时，公司初次上报的本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 申报材料中涉及的财务资料于本回复提交日已经过期，因此公司在提交本回复 时更新了上市公司、本次拟发行股份购买资产标的、备考报表等相关财务报告 以及全套申报材料中与之相关的财务数据、财务分析以及相关行业数据资料。 本次更新后，申报材料中涉及的财务报告期间为2012年度、2013年度、2014 年 度和2015 年1-3 月。 如无特别说明，本回复中相关简称与《哈尔滨秋林集团股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》中的简称含义相同。 1 1、申请材料显示，本次交易募集配套资金总额不超过4.5 亿元，在支付中 介费用后，拟用于深圳金桔莱的“东北批发展厅（哈尔滨）”和“华北批发展 厅（天津）”两个项目。请你公司：1）结合业务模式，补充披露上述募投项目 投资金额测算依据、测算过程及项目进展情况。2）结合现有货币资金用途、未 来支出安排、上市公司资产负债率及同行业水平、可利用的融资渠道、授信额 度等，补充披露本次交易配套募集资金的必要性。请独立财务顾问和会计师核 查并发表明确意见。 回复： （1）结合业务模式，补充披露上述募投项目投资金额测算依据、测算过程 及项目进展情况 深圳金桔莱主要从事黄金制品、珠宝首饰的设计、加工和批发业务。深圳 金桔莱承接客户订单，通过全资子公司海丰金桔莱进行生产、加工，并在深圳 批发展厅铺货，对外展示深圳金桔莱产品，接待深圳金桔莱各地经销商来展厅 选货、采购。通过展厅批发是深圳金桔莱主要的销售模式。 深圳金桔莱目前拥有一家批发展厅，位于我国最大的黄金珠宝首饰批发集 散地深圳罗湖水贝地区。本次募集资金投资项目华北批发展厅（天津）和东北批 发展厅（哈尔滨）的建设将发挥示范和辐射作用，提高在华北、东北地区的市场 占有率，有利于深圳金桔莱营销网络的进一步拓展和完善，提高深圳金桔莱销 售能力，扩大深圳金桔莱的销售规模、增加盈利能力，从而提升深圳金桔莱的 整体竞争力。 本次交易募集配套资金总额不超过 4.5 亿元，在支付中介费用后拟用于深 圳金桔莱的 “东北批发展厅（哈尔滨）”和 “华北批发展厅（天津）”两个项目， 上述募投项目总投资约42,322 万元，其中固定资产建设投资2,222 万元，铺底 流动资金40,100 万元，具体投资金额及测算依据及测算过程如下所示： 投资金额 内容 测算依据及测算过程 （万元） 一、固定资 2,222 产投资 2 商铺租金为第一年的金额，根据天津、哈尔滨批发展厅拟选址区 域的商铺租金计算，其中华北批发展厅（天津）的预计租金为 租金（第一年 300 1000 平方米*每月 125 元/平方米*12 月=150 万元，东北批发展 商铺租金） 厅（哈尔滨）的预计租金为800 平方米*每月 156.25 元/平方米 *12 月=150 万元。