破产法的程序结构与利益平衡机制(下).pdf

破产法的程序结构与利益平衡机制(下) 李永军 中国政法大学 教授 关键词: 破产/和解/重整/破产清算 内容提要: 我国2006 年破产法因在程序设计中采取了“一个大 门,三个小门”的设计思路,因而,破产法必然含有破产清算程序、和 解程序与重整程序共同适用的部分,也含有各自的特别规定。“三种 程序”的共用部分,包括:申请程序;公告与通知程序;管理人及其职 责;破产债权;破产债权的申报;债务人的财产;破产费用与共益债务; 取回权、抵销权、撤销权;法律责任等。而特别部分包括各种程序的 启动主体、启动后的效力、程序之间的转换等。除此以外,因破产法 是对债务人财产的一次性概括处理,因此,各种利害关系人的利益冲 突在破产法上尤为突出,主要表现在:债权人与债务人之间的利益冲 突、债权人与出资人之间的利益冲突、债权人与债权人之间的利益冲 突、有担保债权人与无担保债权人之间的利益冲突、申报债权的债权 人与未申报债权的债权人利益冲突、共益债权人与一般债权人之间的 利益冲突、管理人与债权人之间的利益冲突、职工利益与其他利害关 系人利益的冲突等,破产法对于这些利益冲突进行了平衡性制度安 排。但在对这些冲突进行了平衡性制度安排的背后,却存在着有争议 的价值判断。 1 三、破产法上各种利害关系人的利益平衡 因破产法是对债务人财产的一次性概括处理,因此,各种利害关 系人的利益冲突在破产法上尤为突出,主要表现在:债权人与债务人 之间的利益平衡、债权人与出资人之间的利益平衡、债权人与债权人 之间的利益平衡、有担保债权人与无担保债权人之间的利益平衡、申 报债权的债权人与未申报债权的债权人间的利益平衡、共益债权人与 一般债权人之间的利益平衡、管理人与债权人之间的利益平衡、职工 利益与其他利害关系人利益的平衡等。 (一)债权人与债务人之间的利益矛盾与平衡性制度安排 债权人与债务人之间的利益矛盾与冲突是各国破产法上表现最 突出的冲突之一,特别是将自然人列为破产法适用对象的国家,尤其 如此。这主要是因为,在破产程序开始前,破产债务人的财产由债务人 掌握,他有广泛的处分权,得为一切处分财产的行为。当其濒临破产时, 出于各种各样的原因,如为了破产程序结束后保留更多的财产或者对 于与自己关系较近且将来有利益关系的债权人进行清偿等,恶意处分 财产而损害债权人的行为较为普遍,例如转移财产,放弃财产权利,对 未到期债务提前清偿等。 若任其存在,对其他债权人甚为不公,故破产程序特规定法律救 济制度,以维持各债权人之间的公平。而这种平衡性救济制度主要表 现为撤销权制度或者无效制度与追究分配制度。 2 1.撤销权制度或者无效制度的原理与立法体例 撤销权制度和无效行为制度,反映了破产程序的开始对债务人在 程序开始前所为的有害于债权人之行为的效力, 即程序开始的无溯 及力主义及溯及力主义。而在破产法理论上,程序开始有无溯及力, 向来存在两种相互对立的立法主义。以德国法为代表的学者认为,程 序的开始剥夺了债务人管理和处分其财产的权利,故程序开始的效力 只能及于债务人在程序开始后所为的行为,对债务人在程序开始前所 为有关财产的行为,不生影响。这就是著名的无溯及力的立法原则。 这一原则对大陆法系各国的破产立法产生了深远的影响,为许多国家 所推崇。以英国法为代表的学者提出了与之不同的另一种理论,即溯 及力原则( doctrine of relation back) ,程序开始剥夺债务人管理 和处分其财产的效力及于程序开始前法律规定的特定期间内债务人 之有关财产的行为,并使之归于无效 [6]。溯及力原则派生出无效行 为制度,无溯及力原则派生出撤销权制度。 我国原破产法(试行)采用溯及力原则,即无效制度;而2006年破 产法则采用“双轨制”,于第31条规定了撤销权制度,并于第33条规 定了无效制度。 2.无效行为或者撤销权行使的范围 根据我国破产法第33 条的规定,涉及债务人财产的下列行为无 效:为逃避债务而隐匿、转移财产