货币银行学第五章商业银行.pdf

第五章 商业银行 本章主要内容 第一节商业银行概述 第二节商业银行的业务 第三节商业银行的经营原则与管理 教学目的和要求 掌握商业银行的资产业务、负债业务、表外 业务 掌握商业银行的资产管理理论和负债管理理 论 教学重点和难点 商业银行的资产业务、负债业务、表外业务 商业银行的资产管理理论和负债管理理论 第一节 商业银行概述 商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商 业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标 的信用机构。 一、商业银行的产生和发展  1、古代的货币兑换和银钱业  铸币及货币金属鉴定和兑换  货币保管、汇兑 一、商业银行的产生和发展二  2、现代商业银行的产生 1580年，威尼斯银行是最早的近代银行 1694年，英格兰银行的成立标志着现代银 行制度的建立 18世世末-19世纪初，各国建立起规模巨 大的股份制商业银行。 二、商业银行的性质和职能  （一）商业银行的性质  1、商业银行是企业 追求利润最大化  2、商业银行是金融企业 经营对象是特殊商品——货币 3、商业银行是一种特殊的金融企业 以吸收存款和发放贷款为主，并可提供全 面、广泛的金融服务 （二）商业银行的职能 信用中介 支付中介 促进储蓄向投资转化 创造信用流通工具 三、商业银行的组织制  1、单元银行制  不设分支机构、业务完全由总行经营的制度  美国早期  2、分支行制（总分行制）  是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地 设立若干分支机构的银行制度。  总分行制可分为总行制与总管理处制。 3、银行控股公司制  指控制和收购两家以上银行股票所组成的公 司。 三、商业银行的组织制二 4、连锁银行制 指两家以上商业银行受控于一个人或同一集 团但又不以股权公司的形式出现的制度。  5、代理行制 指银行相互间签有代理协议，委托对方银行 代办指定业务的制度。 四、商业银行业务全能化发展趋势 业务全能化  是指商业银行可以经营一切银行的业务，包括 各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面的 证券业务。 全能化的原因  日益激烈的市场竞争  金融创新  金融自由化  负债结构变化 四、商业银行业务全能化发展趋势二 全能化的途径 金融创新，发展新业务 并购 新设机构，开办新业务 第二节 商业银行的业务 一、负债业务  是形成商业银行资金来源的业务。包括自 有资金与外来资金  （一）银行资本  1、核心资本  是由银行的自有资金构成的可由银行永久 性占有的资本。  股本。  公开储备 银行资本二 2、附属资本 由银行可长期占用的资金形成的资本。 未公开储备， 重估储备， 普通准备金， 混合资本工具 长期附属债务， 是指期限较长的资本债券和信用债券 （二）吸收存款  1、活期存款，也称为支票存款。 2、定期存款 3、储蓄存款 4、其他存款账户  可转让支付命令账户（NOWs）  自动转帐制度（ATS）  可转让大额定期存单(CDS) （三）银行借款  同业借款与转贴现 再贴现与向中央银行借款 结算过程中的短期资金占用 发行金融债券 二、资产业务 是将自己负债业务所聚集的货币资金加以 运用的业务，是取得收益的主要途径。  （一）现金资产  （二）贷款  （三）证券投资  （四）贴现 未到期天数 贴现付款额 票据面额(1年贴现率 )