昆仑保险经纪财务集中管理实践及成效.pdf

C财务管理 aiwuguanli 昆仑保险经纪财务集中管理实践及成效 张国臣[1] [ 摘　要 ] 财务集中管理作为一种先进的财务管理模式，已成为国际上流行的趋势，越来越受到 企业的关注和重视，对于综合性、跨区域经营的企业来说也尤为重要。昆仑保险经纪在财务集中管 理改革实践中，通过会计集中核算、资金集中管理、资本集中运作、预算集中管控、人员集中考核 等集中管控措施，保证了各项措施的执行和落地，取得了较好成效。 [ 关键词 ] 昆仑保险经纪；财务集中管理；会计集中核算；资金集中管理；资本集中运作 昆仑保险经纪股份有限公司（以下简称“昆仑 间跨度大等问题和困难，对方案安全平稳实施带来 很大挑战。为此，昆仑保险经纪认真开展调研，组 保险经纪”）成立于2003年11月，现有11家分公 司和1家全资子公司，业务涵盖风险咨询、保险经 织召开启动大会，积极宣传动员，让各分、子公司（以 纪、保险公估三大业务板块，在中国保险经纪行业 下简称“各单位”）充分认识和理解其重要性，思 中排名第8位。2016年2月，公司成为劳合社在中想上与总部保持统一，并积极配合和支持方案实施。 国大陆授权的第二家注册经纪人资格认证单位。作 同时，成立由公司总经理、副总经理担任组长的领 为综合性区域公司，主要存在财务管理分散不统一、 导小组，组建领导小组办公室，统一指导方案的实 财务制度执行不到位、预算和资金管理较粗放、信 施和部署，合理配置和调度公司资源，适时监控方 息化建设处于低水平等问题，一定程度上影响了公 案运行，及时做出调整和完善。另外，下设制度编写、 司市场化转型等战略目标实现的进程。 核算对接和账户清查三个工作组，负责方案的具体 在经过充分调研和研究后，昆仑保险经纪确定 实施工作。制定财务人员、资料、信息和软件相关 了“整体实施、合规治理、效益优先、协同推进、 交接规定，妥善安排分流人员，重视新员工培训和 平稳过渡”的原则和“规范先行、信息集中、整体 岗前培训，确保财务资料、会计档案和会计信息安全， 协同”的总体思路，于2014年初组织实施“财务 保证各单位财务管理安全平稳过渡。 集中管理”方案。通过对重要财务政策的改革创新、 为保证各单位财务管理上划质量，方案分阶段、 财务资源的优化配置、财务行为的集中统一，以实 按批次、保质量地有序推进。首先，选择在北京分 现财务管理职能的升级和管理体系的完善，为公司 公司进行试点，在取得经验后再组织部分单位运行 保持快速发展和市场化转型提供更好保障。 实施。实施过程中不断规范差异、总结共性、形成 模板，在保证效果的前提下全面推广，经过一年时间， 一、统一组织实施，安全平稳过渡，协同 于2014年底完成全部12家分、子公司的会计核算 有序推进 等业务上划工作。其次，有序推进财务管理信息系 财务集中管理面临流程复杂、牵扯环节多、空 统的升级、优化，为方案实施提供技术保障和操作 10 年·第 期 2016 4 财务管理 I caiwuguanl 平台。三个实施小组相互配合，监督各项工作落实 各单位财务人员统一纳入总部考核，提高其工作独 到位、交接顺利完成、资料和信息安全移交，保证