戴国强《商业银行经营学》（第四版）第一章导言.ppt

* * * 二、流动性目标：变现能力 （1）是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 （2）流动性是指资产的变现能力。衡量标准有两个，一是资产变现的成本；二是变现的速度。 （3）商业银行保持流动性的方法有两种，一是实行资产变现；二是通过负债的途径，或者以扩股增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款的方式筹得资金。 从资产方面看： 流动性最高：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款 流动性次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、国库券及其他短期债券 流动性较差：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款等 从资金来源来看： 直接向央行借款；向央行再贴现；发行可转让存单；向其他银行借款；利用回购协议等 三、盈利性目标 商业银行经营活动的最终目标，要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。是商业银行的性质所决定的。 商业银行盈利＝业务收入－业务支出 收入：贷款利息收入、投资收入（股息、红利、债息以及出卖有价证券的价格净差额）、劳务收入（手续费、佣金等） 支出：存款利息、借入资金利息、贷款与投资损失、工资 、办公费、设备维修费、税金等 实现盈利性目标的途径 1、减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本，取得更多的资金 3、减少贷款和投资损失 4、加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费用开支 5、严格操作规程，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失 三性目标的矛盾与统一 在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大的利润。 解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好选择是：提高银行经营的流动性。 第六节 商业银行的经营环境 一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 三、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制 银行监管的意义 外部监管机构 银行外部监管 1、中央银行 （1）监管重点在于商业银行的清偿能力和流动性 美联储的骆驼（CAMELS）分类检查制度：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性 （2）监管主要措施 报表制度 直接管制和间接控制 加强对银行经理人员的管理 制裁措施 2、其他外部监管机构 德国：联邦信贷监管局 法国：全国信贷委员会 韩国：银行监督院 美国： 财政部货币监理局：监督所有的国民银行 联邦存款保险公司：监督所有参加存款保险的银行 证券交易委员会：监管银行所从事的有关证券交易的业务 州银行检察官，监管在州政府注册的商业银行 3、中国银行业监督管理委员会（银监会） 监管工作目的：? 通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益； 通过审慎有效的监管，增进市场信心； 通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解； 努力减少金融犯罪。 改善银行内控机制 1、原则 有效性、全面性、及时性 2、银行内控机制的基本要素 （1）建立专职的组织机构 （2）确立岗位责任 （3）严格业务程序 （4）确定检查标准 （5）加强内部稽核 案例:内外资银行“引进来，走出去”策略 建设银行可以迈出内地银行走出去的第一步得益于该行先把美国银行引进来。2005年7月，建行以1.18倍的市净率，作价约25亿美元，出售9%股权予美国银行。现在建行2007年的预测市净率约为2.5倍，美国银行可以说是买进了便宜货。美国银行也懂得投桃报李之道。2006年8月，建行宣布以97.1亿港元收购美国银行旗下美国银行(亚洲)全部股权，收购价相当于美银亚洲2005年底账面净资产73.8亿港元的约1.32倍。在当时香港中型银行市价约2.5倍市净率的情况下，建行也捡了个大便宜。 ——摘自《南方网》2006年12月20日 本章结束 * * * * * * * * * * * * * * 当前学术界对民营银行的定义大致可分为产权结构论、资产结构论和治理结构论三种。产权结构论认为由民间资本控股的就是民营银行；资产结构论认为民营银行是主要为民营企业提供资金支持和服务的银行；治理结构论则认为凡是采用市场化运作的银行就是民营银行。 ?民营银行的资本金主要来自民间，其对利润最大化有着更为强烈的追求，如果没有健全的监管机制进行有效监管，民营银行往往会因风险问题而陷入失败。? 2014年7月25日，银监会党委书记、主席尚福林在银监会2014年上半年全