第4章建筑企业计划管理.ppt

注：发展规划指导施工组织；总设计指导年度生产计划；单位工程施工组织设计指导季、月度计划。 计划的层次体系 三、计划指标体系 1、含义：由一系列相互联系，相互制约且能全面反映企业生产经营全貌的若干指标所组成的整体。 2、建筑企业主要计划指标的含义及其计算方法 ★ 建筑产品产产量指标 ⑴竣工房屋面积（竣工面积） (2)房屋建筑面积竣工率 (3)实物工程量：如土方工程（立方米），道路工程（平方米），安装工程（吨/台）等。 (4)工程形象进度：一般用文字结合实物量或百分比，反映计划期内施工的单位工程所要达到的形象部位或进度情况。如土建工程可分为基础工程、结构工程、屋面工程，装饰工程等。还可细分为各分项工程。 ★ 建筑产品产值指标 (1)建筑业总产值：以货币表现的企业在计划期要生产的建筑产品的总和。一般以实物工程量乘以单价来计算。 (2)建筑业增加值：是企业在计划期内以货币表现的建筑生产经营活动的最终成果。即建筑业总产出减去中间投入。 (3)增加值率：是企业在计划期内新创造的价值占自行完成的施工产值的比例。其计算公式为: (4)竣工产值，即竣工工程产值：是指企业在计划期内要完成的以货币表现的最终建筑产品的总和。它是反映企业的施工速度和经济效益的依据之一。利用竣工产值可以计算产值竣工率。 (5)销售率：是反映企业的产销衔接和市场状况指标，其计算公式为: ★ 全员劳动生产率指标：反映企业经济效益的指标之它是以建筑产品的产量或产值和其相适应的劳动消耗量的比值来表示。其计算方法为： (1)用产值表示的全员劳动生产率(元／人) (2)用竣工面积表示的全员劳动生产率(m／人) ★ 工程质量指标：反映企业在计划期内完成最终建筑产品的质量情况。是综合反映企业的施工技术管理水平和经济效益的一项重要指标。一般用工程质量优良品率表示。其计算公式为: ★ 利润指标：反映企业计划期内生产经营管理效果的重要的综合性指标。它是反映企业经济效益的指标之一。一般用以下几个指标表示。 (1)利润总额：工程利润+产品销售利润+劳务、作业利润+材料销售利润+多种经营利润+其它业务利润。 总资产报酬率指标反映企业全部资产的获利能力，是企业管理水平和经营业绩的集中体现，是评价和考核企业盈利能力的核心指标。 ★工程成本降低率指标：反映建筑企业生产经营活动质量、企业管理水平和施工技术水平的综合性指标，其计算公式为: ★流动资产周转率指标：反映企业流动资产的周转速度和营运状况，是企业在生产经营过程中资产利用和发挥水平的体现。其计算公式为: 该指标反映企业出资者向企业投入全部资本金的获利能力。 ★ 安全生产指标：是企业在计划期内工伤事故的内部控制指标，一般用工伤事故频率表示。通常企业在对历年工伤事故频率分析的基础上，采取相应的对策措施，提出一个可以实现的计划指标。其计算公式: ★ 机械设备完好率、利用率：反映企业机械设备管理水平的指标。除对某种机械设备进行计算外，还应按二十种主要施工机械进行综合计算。 ★ 材料节约率指标：反映施工技术水平和材料管理水平的指标，通常计算主要材料如三材(钢材、水泥、木材)的节约率。其计算公式为: 第三节 计划的编制、实施和控制 1、年度（季度）计划的编制 由主管计划的经理,主管部门编制(计划经营科),依据是原来的合同,上年度计划执行(完成)情况等。 方法：1、上下结合,分级编制(即从下 上） 公司上级主管部门对计划要求 公司计划部门与各职能部门参加编写全公司年度计划季度计划 下达给各工区(工程处),职能部门 2、工区,工程处编制本单位计划 根据公司下达的计划方案 编制本工区(处)的年季月计划草案 上报公司 公司综合平衡 公司提出正式计划 报主管上级审查备案 下达计划到基层单位实施执行. 计划制定的方法（课本138页） 1、预算方法 预算是将资源分配给一种特定活动的数字计划。管理人员应编制收入预算，费用预算，和贵重固定资产（如设备）的支出。 预算作为一种计划工具被各级组织管理者用来编织计划。它也是一个重要的管理工具，因为它可用作监督财务纪律的手段。 注意： * 增强灵活性； * 应有目标支配预算，而不是预算决定着目标； * 必要时可采用预算/计划软件； * 应认清：是良好的管理产生利润，而不是预算创造利润； * 是人运用预算，而不是预算管制人。 2、进度表（甘特图） 编制进度表：是日常运作计划的一种传统有效具，使用简便，编制方便，看起来很直观，非常简单明了。 进度表一般以作业为单位排