2019年工程审计工作计划(工程).doc

--- ---- 2019年度工程审计工作计划 根据公司2019年年度工作计划部署，结合审计法务部自身工作职责和权限要求，现就审计法务部工程审计工作计划安排如下： 一、指导思想及工作目标 指导思想：根据公司“以客户满意度作为衡量一切工作的准绳”的要求，以常态化、规范化管理为导向，以增强内部管控为主线，紧紧围绕公司经营目标和发展全局，牢固树立科学审计理念，进一步强化审计监督服务意识，切实改进审计监督工作方法，不断规范审计监督行为，着力提高审计监督工作质量，努力增强审计监督工作成效。 工作目标：根据工程审计监督的职能，立足监督本职，注重前期参与、过程跟踪，结果审计，加强部门配合，认真履行“查漏、补缺”的职责。坚持揭露和反映问题与整改和落实措施相结合的措施，为被审计单位提供“规范流程、查找漏洞、弥补不足”的服务。做到事前规划有目标，事中控制有依据，成本分析有标准，事后评估有总结，构建有效的项目管理体系。把握项目投入产出的全局，不断提高公司产品竞争力。 二、工作方法 1. 现场检查、查验工程管理过程相关档案资料：过程经济签证、设计变更、合同、隐蔽工程收方资料、工程进度资料等。 2. 参与监督、检查招标流程是否完善、公开、公平、公正，符合公司制度要求。 3. 参与监督、检查合同谈判是否符合招标文件要求，符合公司制度要求。 3. 检查各工程结算资料、签证、变更、计算书是否符合公司要求，流程是否完善，职责权限是否符合公司制度。 4. 加强对施工现场进度、质量、安全等巡视检查。 三、2019年工作计划安排 序号 审计周期 审计内容名称 审计内容及重点 责任单位 1 季度 工程资料审计 1、关键节点资料是否收集归档; 2、项目工程关键资料是否收集完善; 3、工程签证、设计变更资料流程是否符合公司管理要求、是否科学合理，是否经济安全，是否及时发放指导施工。 4、工程资料交接流程是否及时、是否符合公司制度。 工程技术部 2 季度 工期控制审计 各项目工程合同工期与实际工期的偏差 2、各项目工程关键节点工期是否达到公司要求 3 季度 质量控制审计 1、各项目工程关键分部分项工程及隐蔽质量合格与否 4 季度 安全控制审计 1、各项目工程关键安全措施是否到位 2、各项目工程关键安全资料是否完备 5 季度 招投采购审计 招标流程是否完善； 招标过程是否公开、公平，符合公司制度要求 招标文件中内容及界面划分是否完整、科学 评标是否公平公正合理，符合公司制度要求 定标流程是否公正、符合公司制度要求 招标采购部 6 季度 工程合约审计 合同谈判内容是否符合招标文件要求，符合公司制度要求 合同签订流程是否符合公司制度要求 招标采购部 7 半年度 成本合约规划审计 1、目标成本规划 2、合约规划 3、工程合同管理 4、目标成本回顾 成控部 8 季度 动态成本审计 1、目标成本动态管理 2、设计变更、施工核定、签证收方管理 9 日常工作 工程结算审计 1、根据公司制度要求及成控部提供的结算资料，及时跟进工程结算审计工作。 10 日常工作 根据工作安排参与招标采购审计跟踪工作 根据工作安排及时跟踪成控部工程结算审计工作 根据公司领导安排的各项应急跟踪审计工作 审计法务部工程审计 2018年12月30日