2016年度广东省中山大学教育发展基金会财务报告.docxVIP

PAGE PAGE \* MERGEFORMAT 8 广东省中山大学教育发展基金会 二0一六年度财务报表 2016年1月1日至2016年12月31日 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 年初账面余额 年末账面余额 银行存款 人民币 224,580,798.40 417,596,147.31 合 计 224,580,798.40 417,596,147.31 2、短期投资 短期投资种类 年初账面余额 年末账面余额 账面余额 计提跌价准备 账面价值 账面余额 计提跌价准备 账面价值 1、股票投资 28,055.00 8,450.00 19,605.00 8,450.00 8,450.00 0.00 2、基金投资 67,000,000.00 67,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 67,028,055.00 8,450.00 67,019,605.00 8,450.00 8,450.00 0.00 3、应收款项 （1）应收款项账龄： 账 龄 年初账面余额 年末账面余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 1年以内 423,708.27 0.00 423,708.27 306,665.92 0.00 306,665.92 1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3年 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 50,000.00 合 计 473,708.27 0.00 473,708.27 356,665.92 0.00 356,665.92 （2）应收款项主要客户： 客户名称 年初账面余额 年末账面余额 欠款时间 欠款原因 账面余额 占应收账款总额的比例 账面余额 占应收账款总额的比例 个人备用金借款 423,708.27 89.44% 306,231.07 85.86% 2015年 备用金 银联保证金 50,000.00 10.56% 50,000.00 14.02% 2013年 保证金 合 计 473,708.27 100.00% 356,231.07 99.88% 4、预付款项 （1）预付款项账龄： 账 龄 年初账面余额 年末账面余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 1年以内 1-2年 2-3年 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 3年以上 合 计 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 （2）预付款项主要客户： 客户名称 年初账面余额 年末账面余额 欠款时间 欠款原因 账面余额 占应收账款总额的比例 账面余额 占应收账款总额的比例 吴仲义 1,000,000.00 100.00% 2013年 人才引进 合 计 1,000,000.00 100.00% 5、待摊费用 明细项目 年初账面余额 本年增加 本年摊销 年末账面余额 员工保险费及管理费 9,311.52 4,540.86 4,411.92 9,440.46 员工工资 14,750.00 0.00 14,750.00 0.00 员工住房公积金 1,728.00 0.00 1,728.00 0.00 合　计 25,789.52 4,540.86 20,889.92 9,440.46 6、固定资产、累计折旧 （1）固定资产类别如下： 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额 一、固定资产原价合计 612,695.99 4,580.00 48,630.00 568,645.99 其中：运输工具 310,000.00 0.00 0.00 310,000.00 办公设备 302,695.99 4,580.00 48,630.00 258,645.99 二、累计折旧合计 552,864.96 21,720.47 47,171.10 527,414.33 其中：运输工具 300,700.00 0.00 0.00 300,700.00 办公设备 252,164.96 21,720.47 47,171.10 226,714.33 三、账面价值合计 59,831.03 -17,140.47 1,458.90 41,231.66 其中：运输工具 9,300.00 0.00 0.00 9,300.00 办公设备 50,531.03 -17,140.47