中国石化上海石油化工股份有限公司非经营性资金占用及其他 ... - 上海石化.docxVIP

PAGE 5 中国石化上海石油化工股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 关于中国石化上海石油化工股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2014)第1003号 (第一页，共二页) 中国石化上海石油化工股份有限公司董事会： 我们审计了中国石化上海石油化工股份有限公司(以下简称“上海石化”)2013年12月31日的合并及公司资产负债表、2013年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2014年3月27日出具了报告号为普华永道中天审字(2014)10008号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海石化管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2013年12月31日止年度上海石化控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号》规定的资金占用情况汇总格式，上海石化编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海石化管理层的责任。 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。 PAGE \* MERGEFORMAT - 2 - 普华永道中天特审字(2014)第1003号 (第二页，共二页) 中国石化上海石油化工股份有限公司董事会： 根据我们的工作程序，我们没有发现后附由上海石化编制的截至2013年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。 本报告仅作为上海石化披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 徐 宏 中国?上海市 注册会计师 2014年3月27日 邵云飞  中国石化上海石油化工股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至2013年12月31日止年度 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初占用资金余额 2013年度占用累计发生金额（不含利息） 2013年度占用资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 小计 - - - - - - - - - - 前大股东及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - -  中国石化上海石油化工股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至2013年12月31日止年度 单位：万元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初往来资金余额 2013年度往来累计发生金额（不含利息） 2013年度往来资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中国石油化工股份有限公司 控股公司 应收账款 595.6 290,507.9 无 286,878.8 4,224.7 销售 经营性往来 中国石油化工股份有限公司 控股公司 预付账款 - 3,2