兰州佛慈制药股份有限公司2012 年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

兰州佛慈制药股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促 进公司规范运作和健康持续发展，保护投资者合法权益，保证企业经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进公司实现 发展战略，公司依据《企业内部控制基本规范》、《关于做好上市公司 2012 年年 度报告披露工作的通知》及深圳证券交易所有关规定及要求，公司董事会审计委 员会组织审计部相关人员对企业的内部控制设计与运行情况进行全面检查与评 估，出具2012 年度公司内部控制自我评价报告如下： 一、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目标 1、通过建立和健全公司内部治理和组织结构，形成科学的决策机制、执行 机制和监督机制，保证公司经营管理合法规范。 2 、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动 的正常有序运行。 3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现 和纠正错误行为，保护公司资产的安全。 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司内控制度制定所遵循的原则 全面性原则: 内部控制制度贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司各项业 务和事项。 重要性原则：在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 制衡性原则：在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互 制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。 适应性原则:与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应， 并随着情况的变化及时加以调整。 成本效益原则：权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 二、公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 1、公司治理结构 根据《公司法》等法律要求及《公司章程》相关规定，已经建立了较为完善 的法人治理结构。公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理架 构，分别行使最高权力机构、决策机构和执行机构的职能。股东大会、董事会、 监事会之间权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调。公司董事会、 监事会共同对股东大会负责，经理层对董事会负责。股东大会是公司最高权力机 构，公司股东大会能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有 股东能够充分行使自己的权力。董事会是股东大会的执行机构。行使经营决策权， 对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监 督内部控制的执行。公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事4 名。公司董 事会下设发展战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。其中 提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人。监事会是 行使监督权力的机构，对公司董事及其他高管人员的行为和公司财务进行监督及 检查，向股东大会负责并报告工作。目前公司监事会由3 名监事组成。经理层行 使执行权，总经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负责公司的 日常经营管理工作。公司股东大会、董事会、监事会及董事会各专门委员能依据 相关工作程序，履行职责、实施权利，进行表决或发表相应意见。公司能够按照 有关法律法规和公司章程的规定召开“三会”，并按规定流程进行公告披露，归 档保存文件资料，“三会”决议的实际执行情况良好。 2 、 组织架构 公司按照《公司法》等法律法规规定，结合公司实际情况，设置了人力资源 部、财务部、审计监察部、营销中心、生产部、质量部、工程技术中心、采购经 营与药源基地建设部、证券部等部门。 公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责。主要职责是制定并批 准、实施内部控制制度，合理保证内部控制的有效执行，组织开展内部控制检查 与评价并向董事会报告，执行董事会制定的重大控制缺陷、风险的改进和防范措 施。 公司审计监察部对内部控制执行情况的审计负责。主要职责是制定并实施内 部控制审计计划，检查并报告风险，针对控制缺陷和风险提出改善建议。公司各 职能部门间职责明确、相互牵制，形成各司其职、相互配合和相互制约的管理体 系，公司内部控制环境良好。