个人结售汇业务操作规程精品课件.ppt

* 个人结售汇操作规程 2015年6月 目 录 一、个人结售汇管理规定 二、个人国际结算（收、付汇款）及国际收支申报管理规定 三、外币存/取/划转管理规定 目 录 一、个人结售汇管理规定 二、个人国际结算（收、付汇款）及国际收支申报管理规定 三、外币存/取/划转管理规定 个人购汇 个人结汇 个人结售汇管理规定 电子渠道个人结售汇 个人分拆结售汇管理 1、个人购汇管理规定 经营性 个人对外贸易 经营者 个体工商户 必须通过本人的外汇结算账户 按机构管理 凭代理合同或协议购汇，并通 过本人的外汇结算账户直接划 转到代理企业 非经 营性 购汇 年度累计≤5万，身份证件 5万，身份证件、证明材料 境外 个人 合法人民币收入购汇：身份 证件、证明材料 存入本人储蓄帐户 直接汇出 持汇票等携出 提钞（1万之下， 直接办理） 原兑换未用完人民 币兑回外币现钞 在银行、外币兑换机构500美元及 离境前境内关外1000美元：身份证件 超过在银行：身份证件 和 原兑换 水单（24个月内） 境内 个人 经常项目购汇 资本项目购汇 年度累计≤5万，身份证件 5万，需经外管局核准 境内个人经常项下购汇超过年度总额的,外管局规定提供的真实性证明材料具体要求如下： 1、自费出境学习学费或生活费，需提供 本人因私护照及有效签证（或签注）； 境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）； 境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明。个人无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的，可提供传真件或网上下载件办理。 2、境外就医，需提供 本人因私护照及有效签证（或签注）； 境内医院出具的证明附医生意见以及境外医院出具的费用证明（原件或传真件）。 3、境外培训，需提供 本人因私护照及有效签证或签注； 境外培训费用证明（原件或传真件）； 4、缴纳境外国际组织会费，需提供 本人真实身份证明； 境外国际组织缴费通知（原件或传真件）； 5、境外直系亲属救助，需提供 本人真实身份证明； 有权部门或公证机构出具的亲属关系证明、有关救助的相关证明材料（原件或传真件） 个人境外直系亲属救助购汇，只能因直系亲属在境外发生疾病、死亡和意外灾难等情况时办理。直系亲属是指本人的配偶、父母、子女。 7、境外邮购，需提供 本人真实身份证明； 广告或定单等收费凭证（原件、传真件或网上下载件）。 1、个人购汇管理规定 2、个人结汇管理规定 经常 项目 结汇 经营性结汇 境内个人：按机构管理 通过外汇结算账户 境外个人: 旅游购物 凭本人有效身份证件、报关单 境内个人 服务贸易项下：保险、专利、咨询 收益项下：职工报酬 境外投资收益 境外个人* 房租类支出：身份证件、租赁合同、发票或支付通知 生活消费类支出：身份证件、合同或发票 就医、学习等：身份证件、收费证明 其他：身份证件、证明材料 单方面转移项下：捐赠 赡家款 遗产继承 年度总额内 非 经 营 性 结 汇 超过年 度总额 资本项目结汇 年度累计≤5万，身份证件 5万，需经外管局核准 帐户内资金结汇,身份证件 手持外币现钞, ≤ 5千美元,身份证件 5千美元,身份证件和 证明材料 境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，须提供有效身份证件及及以下证明材料在银行办理：（1）单方面转移项下 A:捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定；B:赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等；C:遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书;(2)服务贸易项下 A::保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家规定； B:专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同; C:法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同；（3）收益项下 A:职工报酬：雇佣合同及收入证明；B:境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明; C:其它：相关证明及支付凭证。 2、个人结汇管理规定 个人结售汇管理信息系统准入 各银行总行及分支机构申请接入个人结售汇系统，应满足个人结售汇管理信息系统技术接入条件，具备经培训的技术人员和业务操作人员，并能维护系统的正常运行。? 银行应按规定填写《个人结售汇系统银行网点信息登记表》，向外汇局提出系统接入申请。外汇局在对银行申请验收合格后，予以准入。 除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统: 通过外币代兑点发生的结售汇 通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇 外币卡境内消费结汇 境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 境内卡境外使用购汇还款 个人外汇实盘