excel常财务函数.ppt

某公司正在考虑购买一台新设备以扩大生产能力。某设备供应商出售的设备能够满足该公司的需要。设备供应商出售的设备标价200 000元，对于任何购买设备的客户提供以下两种付款方式： （1）特别筹资方式：设备供应商以5%的优惠年利率提供200 000元贷款,要求在今后5年内按月等额还款，每月末偿还； （2）现金折扣方式：客户立即付款可以享受20 000元的现金折扣，即支付180 000元现款，就可以购买该设备。目前该公司可以按8%的年利率从银行取得借款180 000元。 请选择该公司购买该设备的付款方式。 内含报酬率函数IRR（） =IRR(values,guess) values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。　Values 必须包含至少一个正值和一个负值，以计算返回的内部收益率。 guess 为对函数 IRR 计算结果的估计值。 如果开办一家酒店，预计投资为100000元，并预期今后5年的净收益为20000元，30000元，45000元，55000元，60000元，那么各年的预计内部收益率为多少？ 张先生欲投资一个项目，如果第一年年初投入10 000元，第一年可得净收益2 000元，以后3年每年可获净收益5 000元，假如每年折现率为5%。分别计算该投资项目的净现值和4年后的内含报酬率。 1、年金函数PMT（） PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 1、年金函数PMT（） =PMT(rate, nper, pv, fv, type) Rate贷款利率（期利率）。 Nper该项贷款的付款总期数(总年数或还租期数）。 Pv现值 Fv为未来值 Type数字0或1 =PMT(rate, nper, pv, fv, type) 例一：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%，你每月末应偿还贷款多少元？ 月初 =PMT(rate, nper, pv, fv, type) 年金函数PMT（）练习 你准备五年后购买一辆价值20万元的小汽车，银行存款年利率为3.5%，李小姐每月应至少存入银行多少钱？ 月初 2、年金中的本金函数PPMT（） PPMT函数是基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 2、年金中的本金函数PPMT（） =PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) Rate 为各期利率。 Per 用于计算其本金数额的期数，必须介于 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv 为现值 Fv 为终值 Type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 =PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 例二：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%。 1、你第一个月偿还贷款的本金部分是多少？ 练习：2、如果你每月月初偿还贷款，第一个月还款中的本金部分是多少？ 3、年金中的利息函数IPMT（） 基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。 3、年金中的利息函数IPMT（） =IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) Rate 为各期利率。 Per 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv 为现值。 Fv 为未来值。 Type 数字 0 或 1。 =IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 例三：你欲按月分期付款购买一套住房，住房售价36万元，收付12万元，偿还期限10年，如果银行贷款利率为月息0.5%。 1、你第一个月偿还贷款的利息部分是多少？ 练习：2、如果你每月月初偿还贷款，第一个月还款中的利息部分是多少？ 用excel计算银行还贷 假如你购买一套200000元的房子，首付三成，贷款本金140000元，10年按揭付清，假设银行商贷利率10年期月利率0.42%，每月偿还额是多少？其中本金和利息各是多少？ =PMT($D$2,$F$2*12,$B$2,0,0) =PPMT($D$2,A4,$F$2*12,$B$2,0,0) =IPMT($D$2,A4,$F$2*12,$B$2,0,0) 五、折现率函数 利率函数RATE( ) 功能：返回未来款项的各期实际利率。 利率函数RATE( ) 语法公式：=RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess) nper:是总投资（或贷款）期 pmt是各期所应付给（或得到）的金额 pv是一系列未来付款当前值的累积和。 fv?是未来值 type是数字0或1，