我国保险公司风险管理存在的问题及改进措施.pdf

管 理 研 究 我国保险公司风险管理存在的问题及改进措施 李 琼 李园园 （湖北工业大学，湖北 武汉 430068） 摘　要：本文分析了当前我国保险公司风险管理的现状以及其中存 消了不得进入股市的禁令。然而，保险资金运作中的风险，既有一 在的问题，发现其主要问题在于风险内控措施不完善、缺乏相应的 般投资运作中风险的共性，也有其不同一般之处，这种差异性主要 市场监管机制和无法有效规避经营业务带来的风险，从而从建立健 源自于保险资金的特殊性及保险资金运作的特有规律。随着保险资 全风险管理机构、加强资产匹配管理的强度和对客户信用评级管 金的快速积聚，保险资产负债匹配的难度不断加大，保险资产期限 理，以及进一步完善保险业的法律法规等方面提出了完善保险公司 错配风险、债券投资的信用风险和投资收益的不确定性日益显著。 风险管理的措施。 只有对这种特殊性及特有规律有深刻的认识，才能在投资渠道不断 关键词：保险公司；风险管理；信用风险 开拓的趋势下确保保险资金投资的安全性和收益性，最终确保保险 公司的持续稳健经营。 当前时代，是一个竞争压力与机遇并存的时代，来自于全球市 二、我国保险公司风险管理中存在的问题及原因分析 场一体化带来的竞争压力，对于我国各行各业中企业的发展都是提 从总体上看，我国保险公司风险管理水平低且观念不强，更注 出了巨大的挑战。同时，在全球市场经济一体化的过程中，也是带 重显性风险管理而忽视隐性风险管理，更注重内生风险管理而忽视 来了较多发展的机遇，各行各业的企业一旦抓住其中的机遇，就能 外生风险管理。保险的粗放型经营、以保费收入作为经营业绩的硬 够在激烈的市场竞争中脱颖而出，成为这场金融角力的最后赢家。 招标的决策思路对目前的保险发展仍起着决定性作用。目前，保险 保险行业是一个具有较高市场敏锐性的行业，在这样的时代背景 监管主要还处于事后监管阶段，监管工作缺乏主动性和前瞻性，保 下，保险风险管理已经成为一种必然的趋势，只有这样才能够保证 险公司的风险评估和信用等级评定缺乏有效的标准，监管重点仍在 金融行业做大做强。为了顺应时代发展的潮流，提升我国保险业风 费率等问题上，对关系到保险公司偿付能力、风险资本比率、再保 险管理的步伐具有重要的意义，对于我国保险行业竞争力的提升意 险安排和资产配置等内容监管力度不够。具体问题体现在以下几个 义非凡。 方面： 一、我国保险公司风险管理的必要性 （1）风险内控措施不完善。就我国目前保险公司风险管理的 1.保险市场的高速发展掩盖了保险业潜在风险 现状来看，虽然对于风险管理的重视程度不断提升，也是采取了相 我国多年来持续快速的经济增长增加了社会财富，提高了人民 应的风险管理的创新手段。但是这些措施多是针对于外部风险控制 收入水平，保险市场存在巨大的需求空间，使保险业始终处于快速 方面，较少有保险公司建立起了相应的风险管理内控机制，同时也 扩张时期，从而掩盖了一些公司在经营效益不佳、盈利能力不强的 是缺乏相应的风险内控的相应制度。不仅如此，我国的保险公司在 情况下仍能维持运转的状况。因此，我国保险体系已经积累了相当 风险管理的过程中，同时缺乏一些风险监控系统的设计，导致保险 大的风险，并随着保险业的进一步深化改革和扩大开放，这种风险 公司对于风险识别的能力和水平较低，不仅是难以实现风险预警的 还将继续增加。尽管改革开放以来保险业还未发生过大的系统性风 目的，对于出现的一些风险问题解决的效率也是相对较为缓慢。 险，但目前部分保险公司已存在偿付能力不足问题，甚至因违规经 （2）风险管理缺乏相应的市场监管机制。我国的