U9V2.5组件化实施方案实例指导-INV-240库存管理下成本计算业务流程资料.ppt

系统实现-日关帐 日关账的范围可是可选择的，可对企业全部或部分存储地点进行日关账 已关账日期之前的的出入库单据不得再做增删改操作。如需对单据进行增删改操作，可进行指定日期取消关帐操作。 系统实现-成本计算 1.勾选一条或多条需要计算的记录 选择计算起始日期及料品范围相关字段 3.点击“计算”按钮 系统实现-批量生成交易分录 1.选择成本计算会计期间 2.点击执行 成本计算可通过调度执行 3.成本计算后可查询生成交易分录错误信息 执行时机：成本计算后，发出类单据才会回写成本，然后才可执行； 系统实现-重新生成交易分录 AAI模板、会计科目模板及业务单据数据发生变化，通过重新生成交易分录进行分录重新生成 执行时机：当单据成本发生变动时，在此再次执行； 系统实现-重新生成交易分录 1.选择重新生成分录记录 1.可多选择重新生成分录记录 2.生成交易分录 只对交易分录上版本发生变化的交易分录重新生成 可以选择不覆盖已经手工修改的交易分录。 系统实现-转总账 执行时机：成本，单价，数量等报表及交易分录核对无误后，可在此执行；注意合并条件要符合企业实际会计凭证的需要； 系统实现-月结 1.选择月结年度及期间 3.月结检查项 2.点击月结 3.点击确定，月结完成 要点说明 库存参数中【计划差异率计算方式】参数指采用计划价计价时，计算计划差异率所依据的时间范围。 根据时间范围的不同，分为两种方式 月初差异率：指依据上一会计月月末结存的计划价成本和差异进行计算的差异率； 月初加本月发生差异率：指依据上一会计月月末结存和本会计月实际发生的计划价成本和差异的合计进行差异率计算。 要点说明 实例 依据月初差异率计算 月初加本月发生差异率 A料品计划单价5，期初实际单价6，数量100，本月采购入库数量100、单价7，领料数量1 出库差异率=（月初实际金额-月初计划价金额）÷月初计划金额=（600-500）÷500=0.2 A产品差异金额=计划成本差异率×发出数量×计划价=0.2×1×5=1 出库差异率=（月初实际金额+本月入库实际金额-月初计划金额-本月入库计划金额）÷（月初计划金额+本月入库计划金额）=（600+700-500-500）÷（500+500）=0.3 A产品差异金额=计划成本差异率×发出数量×计划价=0.3×1×5=1.5 成本计算业务流程 要点说明 暂估结算处理方式 计划差异率计算方式 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算 全月平均/计划价金额尾差处理 成本计算成本回写单据 存货核算维度 要点说明 库存参数中【移动加权平均重算】、【先进先出/后进先出重算】参数指主要是针对业务插单是否进行料品成本发出是否重新计算的参数选项； 可依据实际情况进行随时修改； 如选择‘是’，当业务发生插单、补单、删单时，需到【库存管理】下的【成本计算】节点进行针对计价方式为移动加权平均、先进先出、后进先出料品发出成本重新计算。 成本计算业务流程 要点说明 暂估结算处理方式 计划差异率计算方式 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算 全月平均/计划价金额尾差处理 成本计算成本回写单据 存货核算维度 要点说明 库存参数中【全月平均/计划价金额尾差处理】参数是指处理企业经常出现月底出现数量为0，金额不为0的情况。 当成本计算时根据此参数，若=是，则结存数量=0，结存金额0，则将此结存金额摊到非指定成本出库非特殊联动出库的，金额最大一笔出库记录上，同时反算单价。 若没有非指定成本出库非特殊联动出库的出库记录，则不处理金额差异。 要点说明 内 容 数量 单价 金额（尾差处理=否） 金额（尾差处理=是） 期 初 55.561 5600.35 311161.05 311161.05 第一次发出 51.000 5600.35 285617.85 285617.86 第二次发出 3.690 5600.35 20665.29 20665.29 第三次发出 0.871 5600.35 4877.90 4877.90 发出合计 55.561 311161.04 311161.05 结 存 0 0.01 0.00 料品计价方式为全月平均 成本计算业务流程 要点说明 暂估结算处理方式 计划差异率计算方式 移动加权平均重算、先进先出/后进先出重算 全月平均/计划价金额尾差处理 成本计算成本回写单据 存货核算维度 要点说明 库存参数中【成本计算成本回写单据】参数是指在在成本计算后回写发出单据成本单价及金额， 如果选择‘是‘则成本计算后系统会自动回写发出单据的单价及成本。如果选择’否‘需要在成本计算后到【库存管理】下的【存货成本回写单据】节点进行手工进行单据回写操作。 涉及到的单据为销售出货单，无来源采购退货单，杂发单，调拨单