金算盘操作应用.ppt

会计电算化2-2 金算盘软件 教学要求 重 点 难 点 第一部分 新建账套 为了确保快速、准确、高效地完成系统初始化工作，在实际工作中，首先要对所使用的会计软件的功能及工作流程有一个全面的了解，在对系统能做什么和怎样做有了初步认识之后，结合企业本身的业务特点做系统初始化的准备工作—新建账套，准备系统所必须的基础数据和会计科目结构体系。 金算盘财务软件新建账套 利用计算机进行账务处理工作，必须建立账套文件，以存放有关会计及业务资料。账套中存放的内容包括：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、工资信息等。 建立账套通常是在建账向导指引下进行的，主要确定：账套文件名、会计制度和行业、记账本位币，会计年度以及是否使用控制科目。 1.启动新建账套向导 启动金算盘软件，出现系统登陆界面后，单击新建按钮；或则是在进入金算盘软件后，单击文件菜单，单击新建账套下拉菜单。 2.账套文件名称及存放位置 输入账套文件名称，选择该文件的存放位置。 金算盘中的每一个账套，都对应计算机中的一个文件，该文件的扩展名为.gdb，即建立一个账套就在系统中建立一个扩展名为.gdb的文件。 3.选择会计制度 4.行业选择 系统中设置了一系列的企业类型，可以从中选择本单位所属的企业类型，如果上一步选择的是“采用企业会计制度”，则行业只有“采用企业制度的行业” 5.科目预置 　　系统能依据所选的企业会计制度，预先设置一些基本会计科目，让使用者能够在设置科目时节省大量工作。但系统只设置基本的会计科目，使用者要依据本单位的实际情况加以修订。 6.本位币 按照我国会计准则与会计制度的规定，在我国境内的企业应以人民币作为记账本位币。业务收支以人民币以外的货币为主的企业，也可以选定某种外币作为记账本位币，但编制的财务会计报表应当折算为人民币反映。许多会计软件都提供了多种外币核算功能，因此，应当按照会计核算的要求，指定一种货币作为记账本位币，其他币别必须以记账本位币为基础进行折算。 软件预设为（RMB）人民币。 7.会计年度及期间 会计软件能够满足会计分期的要求，可以按自然年度的自然月份划分会计期间，也可以根据需要自行定义会计期间。在建账前，要了解企业的会计核算采用的是哪一种会计分期，以及准备从哪一会计期间开始启用账务处理软件处理会计业务。 　启用会计期间 开始使用计算机进行帐务处理的会计期间，最好是一个会计期间的开始时间。 在系统中不能输入启用日期以前的凭证或者报表数据。 初始化 财务分工 设置会计科目 科目期初设置 币种汇率设置 凭证类型 往来单位 往来单位期初明细 部门职员 商品劳务 固定资产 财务分工 增加修改和删除操作人员组，权限组和操作人员 。 已经发生业务的人员不能修改或删除。 设置会计科目一 有以下的特点： 可以在已经使用的科目下增加明细科目，系统自动将原科目中的所有数据，转入新增加的明细科目中，包括科目的期初数据、已经填制的凭证中的有关数据、已经记账的有关数据等。 科目性质中，现金科目必须设为“现金”属性，才能产生现金日记账。银行科目必须设为“银行”属性，才能产生银行日记账和进行银行对账。应收（应付）科目设置了应收（应付）属性，才能对往来账进行核销。 设置会计科目二 已经使用的科目不能被删除，只能修改或停用 对于已经使用的科目，可以修改其编码、名称等内容，系统将根据所做的修改自动调整已有的数据。 若需要将两个存在的科目合并，只需将一个科目的编号更改为另一个科目的编号即可。系统在合并前将提示用户，并需要用户确认。 科目期初设置 如果某个科目所在行为白色，但是没有外币和数量核算，在原币和数量栏内就有一短横线，表明不能输入数据。 如果账套建立时确定的启用日期是当年1期启用，在科目期初数据输入时仅有年初余额一栏，如果启用日期大于1期，除年初余额外，系统还要求输入期初借方累计、期初贷方累计。 币种汇率设置 币种编号不允许重复，币种名称不允许重复。 已经使用的币种不允许被删除，只能修改或停用。 凭证类型 第一次填制凭证时，若没有设置凭证类型，系统将智能地检测到，并会弹出“记账凭证类型”对话框，用户可选择一种合适的分类，也可选择“自定义”进行新增、修改、删除凭证类型。 已经使用的凭证类型不允许删除，只能修改或停用。 往来单位 已使用的单位类型不允许删除，只能修改或停用； 非末级的单位类型不允许删除。 单位类型编码是非末级时，这两个单位类型不能进行合并。 往来单位期初明细 系统允许在科目期初中录入的应收科目、应付科目的期初金额只是各个往来单位一个总数。系统在进行应收核销、应付核销时，为了保证数据的完整，往来账期初的每笔明细也应输入系统，所以需要在“往来单位期初”中，录入单位尚未核销