格林美股份有限公司对外投资管理制度.pdfVIP

格林美股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范格林美股份有限公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投 资效益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规的相关规定，结合《公司章程》等公司制度，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现公司发展战略在扩大经营规模、实 施新产品战略，以提高公司核心竞争力为目的，用现金、实物、无形资产等向法人 单位或其他组织（但不包括合伙企业）进行投资的行为。本制度所称对外投资不包 括证券投资。 第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战 略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促 进公司可持续发展。 第二章 对外投资类型及决策权限 第四条 公司对外投资主要包括以下类型： 1、公司独立兴办的企业； 2、公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发 项目； 3、控股、参股其他境内、外独立法人实体； 4、经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。 第五条 公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各自在其 权限范围内，依法对公司的对外投资做出决策。 第六条 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净 资产10%以上，且绝对金额超过1000 万元，由董事会审批；对外投资的成交金额（含 承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产5-10%(含10%)，授权董事长审批； 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）不超过公司最近一期经审计净资产 5%， 授权总经理审批。 除相关法律、法规、规范性文件和公司章程另有规定外，对外投资达到下列标 准之一的，经公司董事会审议通过后，还应当提交股东大会审议： （1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉 及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000 万元； （3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500 万元； （4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过5000 万元； （5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝 对金额超过500 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第七条 各项对外投资审批权均在公司，公司控股子公司（以下简称子公司）无 权批准对外投资。如子公司拟进行对外投资，应先将方案及相关材料报公司，在公 司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。 第三章 对外投资管理的组织机构 第八条 公司董事会战略委员会负责需经董事会、股东大会决策的投资项目的 会前审议，对总经理报送的投资方案进行分析和研究，提供决策建议，将符合投资 要求的项目提交董事会进行决策。 第九条 总经理组织审议需报送董事会战略委员会的对外投资方案，并负责审批 权限范围内的公司对外投资。 第十条 公司投资发展部是总经理进行对外投资工作的日常办事机构，负责对 外投资项目立项前的调查研究、分析和初步评估，提供分析论证材料和投资建议， 以及对外投资项目的日常管理。 第十一条 公司财务部负责对外投资的资金和财务管理。公司对外投资项目确 定后，由公司财务部负责资金预算、筹措、核算、划拨及清算，协同有关方面办理 出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付 款手续。 第十二条 公司审计部负责对外投资的审计工作，并在年度内部审计工作报告 中向审计委员会进行报告。 第十三条 董事会秘书严格按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定履行公司对外投资的信息披露义务。 第四章 对外投资决策程序及控制 第十四条 投资项目提出。对外投资项目的