中华中小企业财务顾问协会SME Financial Consultants ...课件.ppt

精品 現代徵信的功能 1.信用是現代市場經濟制度的要素 2.信用是具有貨幣功能是交易的重要媒介 3.信用可以增加生產擴大交易 4.信用可以增加市場有效需求增加消費 5.信用可以提高人類的道德標準 6.信用可以建立數據化的信用額度與等級 精品 工商徵信與經濟發展之關係 1.消極性作用 2.積極性作用 提高社會道德水準 促進金融活潑 促進交易活絡 協助工商業發展 精品 徵信調查與國際貿易之關係 1.徵信可降低交易風險、減少損失 2.徵信可防微杜漸、避免貿易糾紛 3.徵信可決定付款的優惠條件 4.徵信可促進國際貿易 5.徵信可提升企業國際形象與知名度 精品 企業徵信調查內容(5C原則)： 1.品格（Character） 2.能力（Capacity） 3.資本（Capital） 4.擔保品（Collateral） 5.企業狀況（Condition of bussiness) 精品 一、品 格（ Character ） 1. 沿革: (1).創設緣起 (2).業務變遷 (3).經營方針 (4).組織型態 (5).企業名稱與商標之變遷 (6). 經營者之更替 精品 一、品 格（ Character ） 2. 經營者 (1).各經營者個人之經歷、信用、資力 (2).經營者之結構 (3).經營者相互間之關係 (4).實際經營者及其繼承者 (5).經營者之經營理念 精品 一、品 格（ Character ） 3.關係企業 (1).關係企業概要 (2).關係企業發生之經緯 (3).關係企業之現況 (4).將來之預測 精品 一、品 格（ Character ） 4.經營管理 (1).經營組織 (2).綜合計畫 (3).內部統制 精品 二、 能力（ Capacity ） 1.設備狀況 (1).立地條件 (2).設備內容 2.勞務狀況 (1).從業員工之構成 (2).員工之流動率 (3).員工之薪給水準 (4).員工之勤務狀況 (5).工會 精品 三、 資本（ Capital ） 1.資本變動狀況 (1).資本變動之期間 (2).資本變動之方式 (3).資本變動之目的 2.資本關係 (1).股東結構 (2).股票市值 (3).增資能力 精品 四、 擔保品（ Collateral ） 1.動產 (1).機器設 (2).電器產品 (3).汽機車 2.不動產 (1).土地 (2).房屋 3.其他 保證 精品 五、企業狀況（Condition of bussiness ） 1.銀行往來 (1).存款情形 (2).借款情形 (3).票據信用綜合檢討 2.業界狀況 (1).一般事項 (2).業界現況 精品  五、企業狀況（Condition of bussiness ） 3.營業狀況 (1).生產狀況 (2).銷售狀況 (3).獲利狀況 (4).未來產銷計畫 精品 徵信調查5C公式之運用 1、品格+能力+資本=最理想的信用 2、品格+能力+不足之資本=良好的信用 3、品格+資本+不足之能力=良好的信用 4、能力+資本+有缺陷的品格=可疑的信用 5、品格+能力–資本=較低的信用 精品 徵信調查5C公式之運用 6、品格+資本–能力=有限度的信用 7、能力+資本–品格=危險的信用 8、品格–能力–資本=低級的信用 9、能力–資本–品格=欺騙的信用 10、資金–能力–品格=最劣的信用 精品 徵信調查要項分析---5P原則為例 5P 企業本身未來展望 企業所屬產業未來展望 預期報酬的利益 預估放款的風險 外部：保證、背書 放款契約的限制 內部：擔保品 良好的財務結構 借款 與增資 長期 盈餘+折舊 借款 短期資產變現 短期 營業收入 一般週轉 償還既存債務 取得資產 銀行往來情形 企業經營績效 責任感、商譽 資金用途 Purpose 債權保障 Protection 未來展望與遠景 Perspective 借款戶 People 還款來源 Payment ： ： 精品 實地徵信之要領 1.徵信憑勇氣，調查靠計劃 破除畏懼的心理障礙 勇氣之訓練及觀念之灌輸 工作有計劃做事方圓滿 依照不同公司（企業）之性質厘定不同之計劃 掌握人、事、時、地、物原則 精品 實地徵信之要領 2.心中有表格，資料易取得 徵信所需資料（表格內容）應熟背於腦海中 徵信最忌用「法官問案方式」處理（作業） 將欲獲取之資料以談話、聊天之方式取得爲宜 要先閱讀該公司現有資料作初步瞭解抓住要點 瞭解該行業市場景氣狀況，産品之市場地位爲何？ 閱讀該公司同業已