财务部门职责文档.ppt

2011年财务管理现状 1、目前财务制度基本形成，但未形成受控文件 2、成本核算程序核算体系没有形成完整体系 3、财务数据管理分散，未成电脑化统一管理体 系 4、盘点制度未成完整体系 5、各经营部上交报表的时间不及时 6、成本核算准确率很低，体系也不完善 2011年财务管理目标 1、形成完整的财务管理制度的受控文件 2、制定完整的成本核算体系 3、财务数据管理的电脑自动化 4、盘点制度完整化 财务管理部门考核指标 各经营部报表上交时间按每月初10号前将上个月报表交到到主管会计 报表准率达到100% 各种财务报表上交到公司董事会每月20日前交上个月的报表 成本核算准确率达到90% 为完成各项指标制定财务部门职责如下 一、主管会计工作职责 二、区内外围会计工作职责 三、南宁市会计工作职责 四、材料会计工作职责 五、税务会计工作职责 六、出纳工作职责 七、除南宁、外围外各经部会计工作职责 八、帐务的管理要求 主管会计岗位职责 负责对本部门新进员工进行岗前培训工作 负责考核本部门相关工作人员的工作情况的考核 审核和合并各个经营部的营业报表、财务报表、成品出入库表和费用明细表等相关财务报表 审核总公司成本核算情况表，并根据公司管理层需要对成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，为公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益提供相关数据分析。 根据公司管理层需要编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金 编制与审核员工工资，并审核各个经营部的员工工资。 督导与审核本部门的财务人员完成工作，并制定相关的财务人员评审制度。 审核各经营部的保险金及风险金发放情况 审核与财务有关的相关报表，利润分析表 完成公司领导交付的其他相关工作事项 玉云公司区内外围会计岗位职责 负责区域每月的销售报表、每月费用报表、每月平均单价表； 每日及时登记销售帐，并对开单价格进行审核，如发现异常须及时汇报处理； 每月对区域市场业务人员及促销员的工资、业务员差旅费、电话费进行核算、审核；并对市场所有客户的活动（市场）费用、补差、支出、托运费（含河池）进行核算、审核； 负责区域所有经销商的销售返利核算； 负责制作（提供）区域市场客户的对帐单资料，经业务员核对后由业务与客户对帐；负责区域客户网上投单并审核； 按市场划分需每月向本区域负责业务员提供上月销售报表，由业务员与会计共同签字确认客户发出与累计欠款。会计有提醒业务负责人向客户催收货款的责任和义务；并每月月初向市场负责人提供区域客户上月回款情况（含异常等情况说明）； 负责区域市场的成本核算工作，包括价格成本、市场费用、其他费用等； 完成公司领导交付的其他工作事项。 玉云公司南宁市会计岗位职责 负责出南宁经营部销售市场每月销售报表、每月费用报表、每月平均单价表；及各类报表的统计及表格制作； 执行台帐记录的原则：保持现金、凭证与帐面数据相符，每日及时登记销售帐，并对开单价格进行审核，如发现异常须及时汇报处理；并负责市内帐目的统计及保管； 每月对区域市场业务人员及促销员的工资、业务员差旅费、电话费进行核算、审核；并对市场所有客户的活动（市场）费用、补差、支出、托运费进行核算、审核； 负责每天查询并打印经营部客户网上订单，经区域业务员核对后交与综合办审核及安排； 负责经营部客户网上投单、打印付款单并审核等业务、财务合作方面工作，制作（提供）销售市场客户的对帐单资料，经业务员核对后由业务与客户对帐； 按区域划分需每月向本区域负责业务员提供上月销售报表，由业务员与会计共同签字确认客户发出及累计欠款。会计有提醒业务负责人向客户催收货款的责任和义务；并每月月初向市场负责人（总监）提供区域客户上月回款情况（含异常等情况说明）； 负责区域市场的成本核算工作，包括价格成本、市场费用、其他费用等；并按公司财务要求出具成本核算等报表； 负责现金、货款、欠单凭据和经营部正常费用的收支、监督工作 完成公司领导交付的其他工作事项。 玉云公司材料会计岗位职责 负责每日护翼车间、卷纸车间、餐纸车间等相关生产车间出入库情况电脑数据输入工作。 负责与护翼车间、卷纸车间、餐纸车间等相关车间的仓管核对当月实际出入库情况与电脑帐面数，和相关电脑帐面库存数调帐 月末根据工作按排及当月的实际情况对各车间月末库存原物料、成品盘点数进行核对及抽查 月末负责核算与护翼车间、卷纸车间、餐纸车间、空调车间等相关车间的成本核算 月末负责出仓库各种原物料、成品库存等出入库报表 月末负责核算卷纸车间工人的工资 月末负责盘点后，速达帐面库存数的调整 月末负责对当月经营部销售单进行整理 完成公司领导交付的其他工作事项 税务会计岗位职责 按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，