工程投资项目流动资金的估算文档.pdf

第 卷第 期 )) + 化 工 技 术 经 济 年 月 )$$- + #$%’#() *%#$+, - %#,+,’#. , , ’* 价 评价 价 目评价 评价 项 目评价 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价 项 目评价价 项 目评 项 目评评 项 目 项 目目 项 项项 !2#$% ’-$)*./ 韩红梅 石油和化学工业规划院 北京 ) ! ’$$$ ’ * 简述当前工程投资项目前期工作中流动资金的估算方法 分析化工建设项目流动资金估算的特点 3 4 ! ’ ’ ’ + 项目不同关联方对流动资金的认识和态度 明确了流动资金合理估算和及时筹措的重要性 探讨了 流动资 金 术语的涵义 $ % ’ ’ 567 ! 流动资金 投资估算 工程项目 89:; ! ’$$(%)*+, )$$- # $+%$$’*%$- =?; ! ./+$0*1+ 8@ABC ! 2 ! # ! $% ! 流动资金 又称 营运资金 周转资金 扩大指标方法 参照同类项目流动资金占销售收 ! 伴随固定资产投资而发生的流动资金是工程投资 入 经营成本或固定资产投资的比率 或参照同 项目前期工作中总投资估算的重要组成部分 任 类项目单位产量占用流动资金的数额估算流动资 % 何一项工程项目要想在建设完工后顺利投入生产 金 预可行性研究和可行性研究阶段 一般采用 ! % ! 都必须具有足够项目正常运行所必需的流动资金% 分项详细估算法! 即分别按项目占用的存货 现 ! % 然而正因为流动资金是在生产期投入 在建设期 金 应收账款和应付账款