商业银行内控合规管理.ppt

1 2 3 4 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 目录 点击添加标题 点击添加标题 点击添加标题 点击添加标题 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加标题 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 会议基调 年会视频：http:// 会议主题 1、携手超越，驭领未来 2、你在我心里面 ---用心创造新未来 会议主体环节 —年度总结：由公司各职能部门、高层做09年总结报告，传递10年度公司战略发展规划以及嘉许09年度优秀员工 —感谢晚宴：让员工在享受晚宴的同时，感受公司对他们一年来付出的感谢；让嘉宾感受耀光纺织的关注和企业文化 —员工才艺秀：加强员工互动，展现员工风采 “洗钱”称谓的起源：“洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一家洗衣店。在计算当天洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下非法得来的钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。 商业银行内控合规管理 主讲：法律与合规部 余红永 目 录 1 2 3 商业银行内控合规基本概念 商业银行内控合规主要监管法律法规 商业银行内控合规基本内容 4 5 商业银行基层业务内控合规要点 商业银行反洗钱合规工作要点 6 案例分析 一、商业银行内控合规基本概念 内 控 即内部控制。商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制 合 规 商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致 （一）基本概念 一、商业银行内控合规基本概念 法律、规则和准则 适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守 合规风险 商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 反洗钱合规风险 商业银行违反一些特定领域（如反洗钱和反恐怖融资）的法律等，该银行将面临严重的合规风险。反洗钱和反恐怖融资（简称为反洗钱）是合规风险管理的特定领域。 （二）延伸概念 财政部、证监会、银监会、保监会、审计署《企业内部控制基本规范》 （2008年6月）中国银监会内控合规监管体系《商业银行合规风险管理指引》（2006年10月）《商业银行操作风险管理指引》（2007年5月）《商业银行内部控制指引》 （2007年7月）巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》 （2005年4月） 二、商业银行内控合规主要监管法律法规 1 2 3 国家及央行关于反洗钱合规的“一法四规” 二、商业银行内控合规主要监管法律法规 4 中华人民共和国反洗钱法（2007年1月1日起施行） 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（2007年6月11日起施行） 金融机构客户身份识别和身份资料及交易记录保存管理办法（2007年8月1日起施行） 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2007年3月1日起施行） 金融机构反洗钱规定（2007年1月1日起施行） 内部控制基本原则 三、商业银行内控合规基本内容 有效性原则 内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正 审慎性原则 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求 全面