浅析新形势下商业银行不良资产化解之道.docx

浅析新形势下商业银行不良资产化解之道陈一洪（泉州银行，福建泉州 362000）摘 要：数据显示，全国银行业不良贷款增量仍然较大，且信贷风险呈现“区域集聚、行业集群”的特点。如何处置与化解历史不良贷款成为各商业银行亟需解决的一个重大问题。本文从目前商业银行对不良贷款的处置方式，提出国 内商业银行应更加重视不良贷款管理，实现不良贷款管理模式、体制机制的优化。 关键词：商业银行；不良贷款；风险 浅析新形势下商业银行不良资产化解之道 陈一洪 （泉州银行，福建泉州 362000） 摘 要：数据显示，全国银行业不良贷款增量仍然较大，且信贷风险呈现“区域集聚、行业集群”的特点。如何处置 与化解历史不良贷款成为各商业银行亟需解决的一个重大问题。本文从目前商业银行对不良贷款的处置方式，提出国 内商业银行应更加重视不良贷款管理，实现不良贷款管理模式、体制机制的优化。 关键词：商业银行；不良贷款；风险 中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1009 - 3109（2014）02-0037-03 2013年二季度，全国银行业不良贷款余额增 至5395亿元，虽然不良贷款增量环比有所减少，但 二季度银行业加大了不良贷款的核销力度，因此， 实际上整个上半年不良贷款增量依然较大。与此同 时，信贷风险开始呈现出明显的“区域集聚、行业 集群”的特点，而民间借贷较为发达的江浙、福 建、内蒙古也成为上半年不良贷款增加最多的几个 省区。不良贷款新增加快的同时，如何处置与化解 历史不良贷款成为各家商业银行亟需解决的一个重 大问题。站在历史框架下理解不良贷款的增加为我 们拉响了风险警报：在过去十多年里，中国经济的 快速增长为改善银行业资产质量营造了良好环境， 但2008年金融危机以来，政府四万亿投资计划下的 信贷盛宴造就了今天银行业信贷资产质量忧患，特 别是在经济下行周期，信贷资产质量承压加大对存 量不良贷款的处置要求，在为新增不良信贷腾挪空 间的同时也为更加常规化、高效率的不良贷款处置 机制探索新思路。 1999年，我国成立四大资产管理公司，专门 处置四大国有银行不良贷款，拉开我国商业银行不 良贷款专业化处理模式。迄今为止，资产管理公司 对四大国有银行不良贷款处置取得了巨大成绩。行 至今日，四大资产管理公司完成阶段性历史使命， 而不良贷款化解与处置仍是国内商业银行信贷风险 管理的重要环节，在当前乃至今后很长一段时间 内，随着宏观经济增长放缓，这一任务更加紧迫。 目前来看，国内商业银行不良贷款处置主要通过以 下四个方式：动用自身不良贷款拨备核销、依法保 全、现金清收，而国有商业银行还可以通过批量打 包将不良贷款转让给四大国有资产管理公司。不良 贷款核销程序繁琐、依法保全及现金清收容易受不 确定因素影响，导致商业银行不良贷款处置成为信 用风险管理的一个薄弱环节。资产质量承压下的商 业银行正在努力寻求创新不良贷款处置方式来化解 存量不良贷款，与此同时，增强对未来新增不良贷 款的灵活应对方式。 1.资产管理公司合作新模式：贷前增信、贷 后转让。 这一次，资产管理公司实现自身经营的华丽 转身，从其诞生之时收购、管理和处置国有银行剥 离的不良资产到深度介入不良贷款形成的前、中、 后期，这一合作模式也为未来资产管理公司经营转 型提供了有益参考。 具体来说，这一业务模式由华夏银行南京分 行与长城资产管理公司共同合作开发。华夏南京分 行与长城资产管理公司在决定一笔贷款之时签订一 份三方协议，一方面，长城资产管理公司通过签订 这份协议为借款企业增信，另一方面，借款企业后 期若发生阶段性困难，出现欠息或到期无法还本的 异常情况，长城资产管理公司就会在10个工作日内 先垫付该笔贷款本息，这笔贷款就由华夏银行转手 给长城资产管理公司。通过这种合作方式，华夏南 京分行可以提前退出有风险的客户，从而盘活存量 资产；而资产管理公司则可以发挥自身在资产风险 作者简介：陈一洪，男，汉族，硕士，泉州银行，经济师。 37 吉林金融研究 2014年第2期 商业银行Commercial Bank管理与处置方面的特长，通过“立项、尽职调查、抵质押物价值评估、风险控制措施、交易结构设 计、实施方案、项目后期管理”，在各方面资料完 备的情况下可以在很快时间内提供不良资产收购综 合服务，这远比商业银行将不良贷款一卖了之来得 商业银行 Commercial Bank 管理与处置方面的特长，通过“立项、尽职调查、 抵质押物价值评估、风险控制措施、交易结构设 计、实施方案、项目后期管理”，在各方面资料完 备的情况下可以在很快时间内提供不良资产收购综 合服务，这远比商业银行将不良贷款一卖了之来得 更加专业、更加有效。 2.向社会投资者转让不良贷款：产权交易中 心挂牌交易或转让给第三方公司。 除了将不良贷款转