内审员审核技巧.ppt

内部审核一、审核术语 1、审核 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 2、审核准则 一组方针、程序或要求。（审核准则是用于与审核证据进行比较的依据） 3、审核证据 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。（审核证据可以是定性的或定量的） 4、审核发现 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。（审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会） 5、审核结论 审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。 6、审核委托方 要求审核的组织或人员。 7、受审核方 被审核的组织。 8、审核员 有能力实施审核的人员。 9、审核组 实施审核的一名或多名审核员，需要时，由技术专家提供支持。 （指定审核组中的一名审核员为审核组长；审核组包括实习审核员） 10、技术专家 向审核组提供特定知识或技术的人员。（特定知识或技术是指与受审核的组织、过程或活动，或语言或文化有关的知识或技术；在审核组中，技术专家不作为审核员。） 11、审核方案 针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核。（审核方案包括策划、组织和实施审核的所有必要的活动） 12、审核计划 对一次审核活动和安排的描述。 13、审核范围 审核的内容和界限。（审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述） 14、能力 经证实的个人素质以及经证实的应用知识和技能的本领。 ? 二、质量管理体系审核类型 体系审核有第一方审核（内审）、第二方审核和第三方审核。 审核委托方 受审核方 第一方审核（内审）组织 组织 第二方审核（外审）顾客 组织 组织 供方 第三方审核（外审）认证机构 组织 三、内部审核的目的 1、验证方针目标的实施 检查体系运行是否有效地满足组织的方针和目标实施的要求。 2、建立一种管理手段 作为一种管理手段，通过内审可以及时发现过程、接口、资源和部门职责存在的问题和薄弱环节，组织力量进行纠正和预防。 3、提供质量保证 使质量管理体系满足标准或其他约定的文件（如合同）要求，对顾客提供质量保证，这是内部审核的一项直接目的。 4、为外审作准备 在第二、三方审核前，通过内审发现问题，纠正不足，为顺利通过外部审核作好准备。 5、自我改进的需要 内审作为一种自我改进的机制而长期存在，使质量管理体系持续保持有效性，并不断改进完善，是内部审核的根本目的。 四、内部审核的特点 1、着重于体系本身 内部审核是对质量管理体系、过程和活动的评估，决定是否需要改进。它着重于体系本身，而不是着重于产品检查，但与产品有密切关系。 2、组织领导 内审必须得到最高管理者的全面支持，在管理者代表的领导下，管理部门组织实施。 3、系统性的活动 内审是一项系统性的活动，依据书面文件和程序进行。明确审核范围、制定审核计划，组织审核组，编制检查表，召开首末次会议，进行现场审核查证，编写审核报告，对不合格项采取纠正措施，并跟踪检查实施结果。表明审核活动是连贯、系统的。 4、审核的独立性 内审员不能审核自己的工作，也不能审核与自己有利益关系的部门，反映了审核的独立性。 5、抽样过程 内审是个抽样检验过程，存在一定的局限性。通常有两类风险概率：一是指“弃真”；二是指“存伪” ，这与抽样的不确定性有关。为了减少风险，审核应随机抽样，均衡抽样，保持足够的样本数量，使审核具有客观性。 五、审核原则 GB/T 19011-2003《质量和（或）环境管理体系审核指南》标准对审核工作规定了一些审核原则。这些原则是审核人员和实施审核工作所必须遵循的基本原则，是对审核员道德行为、思想作风、业务水平的明确要求，这对确保审核的客观性、公正性和有效性具有重要的作用。 1、与审核员有关的原则 1）道德行为：职业的基础。 诚实正直、严瑾、保守秘密，是每一个合格的审核员应具备的道德情操，也是对审核员的基本要求。 2）公正表达：真实、准确地报告。 这项原则是每个审核员应尽的责任。审核员在审核