鲁能物业财务部运作手册.doc

鲁能物业财务部运作手册 北京鲁能物业管理有限责任公司 二零零二年九月 目 录 财务部运作手册．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第256页 缴款通知书．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第264页 付款申请及报销单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第265页 合同、协议审批单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第266页 合同付款内签单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第267页 物业管理费确认单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第268页 付款内签单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第269页 物业管理缴费单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第270页 二次装修收费情况统计表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第271页 财产保管使用登记帐．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第272页 财务部运作手册 第一章 财务工作目标 1．认真执行国家财政制度，遵守和维护国家财经纪律，贯彻实施《企业财务通则》和《会计准则》。 2．及时、准确、全面地反映、监督、核算公司经济活动的全过程及其经营成果。 3．加强财务预测，分析，参与企业决策，发挥财务部门和会计人员的管理职能。 第二章 财务部主要任务描述 1．组织及人员管理：会计机构受总公司财务部及物业公司总经理的管理，采购、仓库、收款员均应受总公司财务部及物业公司财务机构的监督与指导，要求财务人员掌握财务会计制度，专业知识及技能，具备财务人员职业道德的标准。 2．收费管理：收费使用物业公司统一票据，盖物业公司的财务专用章，严禁使用自制、自购票据盖物业公司章向客户收费，并统计、核算应收业主的物业管理费，能源费、维修服务费等各项缴款指标，及时反映欠、交费情况。 3．资金支出管理：协助总经理严格审核各项开支，严格控制费用支出在预算内。 4．会计报表管理：认真、准确地做好各项帐务工作，及时编制月、季、年会计报表及统计报表，及时收集物业收费、物价等相关资料。 5．会计档案及文书管理：加强对会计档案及文书档案（包括：会计凭证、会计帐簿、会计报表，其它会计资料等）的管理工作，防止丢失损坏。 6．协调管理：协调与内部各部门及银行部门的关系。 第三章 服务宗旨 规范审核，责任到人 第四章 财务部岗位职责 一、主管会计 根据总公司财务制度，核算要求，负责物业公司的财务会计工作，对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查和总结。 根据《企业财务通则及会计准则》制订适应物业公司的内部财务会计制度。 制订财务部工作岗位责任制，经常检查，监督、指导各岗工作。 严格遵守财务和财经纪律，坚持原则，检查监督财务制度和纪律执行情况。 组织财务部会计核算及会计电算化正常运作。 参与重大经济业务，合同管理、业务开拓的可行性研究，为总经理决策提供参考性信息。 编制会计报表及财务报告，编制年度财务报告，并报总经理批准。 协调与物业公司内部、银行等单位及业主、租户、总公司财务的关系。 负责制作财务周、月、年的工作总结与工作计划。 协助总经理制作物业公司的月（年）度财政预算。 负责审核并鉴章全部财务部经办的收入和支出原始凭证，并完成原始凭证的制单，记帐，结帐工作。 负责发票和收据的领用、保管。 审核服务性收费缴款单的收、退各项押金手续。 定期并至少每月两次稽核出纳盘库。 抽查库房的帐、卡、实物及卫生。 完成总经理布置的其它工作。 二、财务部出纳： 1．严格遵守现金管理条例和银行结算制度，做好货币资金的日常管理，不以“白条“抵充库存现金，不得挪用公款，不得出借公司帐户。 2．每日掌握银行存款收支和结存额，及时与总公司办理资金调拨手续。 3．办理现金与银行收支结算业务，负责登记现金、银行日记帐，做到日清月结，并根据需要编制银行存款余额调节表，并每日在微机里录入当天的收支明细。 4．一切开支、借支，均需经会计审核，总经理审批的各项手续齐备后，方能办理。 5．熟悉业主与财务工作有关情况，回答业主的提问，并经常保持联系，核对帐目。 6．负责全部收款工作，负责业主资料的管理和存档，及时了解欠费原因，并向部门领导上报协调相关部门。 7．完成会计交办的其它工作。 三、采购员 1．严格按照物业公司有关制度和采购程序进行采购