财务部工作职责及岗位说明书.doc

财务部工作职责 第一条 核心职责 一、遵守国家的财经法规，集中反映公司的财务状况和经营成果。 二、监督公司财务制度的执行，防范财务与经营风险。 三、实施全面预算的管理，协调公司各部门实现经营目标。 第二条 制度建设 贯彻、落实公司财务管理制度，并结合实际制定和完善公司的财务管理细则。 第三条 核算管理 一、负责建立和完善公司的核算管理体系，包括公司的收入、成本费用、固定资产和低值易耗品的核算。 二、及时、准确反映公司财务状况和经营成果。 三、编制、汇总公司的财务会计报表。 四、负责公司按税收法规的要求依法纳税。 五、负责公司对内、对外统计数据的编制和报送。 第四条 资金管理 一、负责制定公司资金计划，合理调配资金，保障公司资金的安全性、流动性、收益性。 三、负责公司银行账户、现金、有价证券的管理。 第五条 预算管理 一、根据公司年度经营目标，组织实施年度预算。 二、负责公司年度预算执行情况的跟踪分析及考核。 三、负责公司预算外支出的审核及上报。 第六条 财务管理 一、负责公司固定资产与流动资产的账务管理。 二、负责公司销售发票、业务单证等有价单证的管理。 三、协助相关部门做好应收应付的管理。 四、负责相关财务软件系统应用与信息管理。 第七条 公司领导交办的其他工作。 财务会计岗工作职责 在财务经理的领导下，具体负责公司的会计工作。 第一条 审核各业务部门转交的发票及单据，审核公司各部门的费用报销业务手续。 第二条 按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 第三条 按时编制月、季、年度会计报表以及销售报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 第四条 根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符。 第五条 负责公司财务各项账目的审核核算，认真审核财务收支原始凭证，帐务处理是否符合制度规定，做到帐目清楚，数字准确，结算及时。 第六条 负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 第七条 负责公司税金台帐的登记和税金的交纳及纳税申报工作。 第八条 整理每月工资、水电费、管理费等各费用项目的归集和分配。 第九条 接收原材料入库单、出库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录。 第十条 对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 出纳岗工作职责 一、出纳的概念 出纳，顾名思义，出即支出，纳即收入。 HYPERLINK /wiki/%E5%87%BA%E7%BA%B3%E5%B7%A5%E4%BD%9C \o 出纳工作 出纳工作是管理 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%A7%E5%B8%81%E8%B5%84%E9%87%91 \o 货币资金 货币资金、 HYPERLINK /wiki/%E7%A5%A8%E6%8D%AE \o 票据 票据、 HYPERLINK /wiki/%E6%9C%89%E4%BB%B7%E8%AF%81%E5%88%B8 \o 有价证券 有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、 HYPERLINK /wiki/%E9%93%B6%E8%A1%8C%E7%BB%93%E7%AE%97 \o 银行结算 银行结算及有关帐务，保管 HYPERLINK /wiki/%E5%BA%93%E5%AD%98%E7%8E%B0%E9%87%91 \o 库存现金 库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 二、出纳的工作职能 1、收付职能 出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、 HYPERLINK /wiki/%E5%BE%80%E6%9D%A5%E6%AC%BE%E9%A1%B9 \o 往来款项 往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。 2、反映职能 出纳要利用统一的 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%A7%E5%B8%81%E8%AE%A1%E9%87%8F%E5%8D%95%E4%BD%8D \o 货币计量单位 货币计量单位，通过其持有的 HYPERLINK /wi