第二章 信用证-国际商务单证-大学课件 (2).ppt

一、审证的意义 1.若信用证条款与合同规定不一致，而受益人又没有提出修改意见，就等于接受了信用证条款。 2.许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回，大多是对信用证事先检查不够造成的。 谁来审？ 某中行曾收到一份由加拿大AC银行ALERTA分行电开的信用证，金额约100万美元，受益人为安徽某进出口公司。银行审证员发现该证存在以下疑点：(1)该证没有加押证实，仅在来证中注明“本证将由××行来电证实”；(2)该证装效期在同一天，且离开证日不足一星期；(3)来证要求受益人发货后，速将一套副本单据随同一份正本提单用DHL快邮寄给申请人；(4)该证为见票45天付款，且规定受益人可按年利率11％索取利息；(5)信用证申请人在加拿大，而收货人却在新加坡； (6)来证电传号不合常理。针对这几个疑点，该中行一方面告诫公司“此证密押未符，请暂缓出运”，另一方面，游泳衣什么牌子好赶紧向总行国际部查询，回答：“查无此行”。稍后，却收到署名“美洲银行”的确认电，但该电文没有加押证实，于是该中行设法与美洲银行驻京代表处联系，请示协助核实，最后得到答复：“该行从未发出确认电，且与开证行无任何往来”。至此，终于证实这是一起盗用第三家银行密押的诈骗案。 抓住信用证核心--单据条款 需要提交哪些单据 所需要的各单据正、副本份数 要不要签字或背书 各单证出单的时间 把握三期“信用证有效期、最迟装船期和交单期” 注意： 有些单证要求不一定在“单据条款”中提到，却在“附加文句”或“特殊条款”中表明 主要审核有没有不符点discrepant。遗漏一个小错误，老板就会胆战心惊。 一.检查信用证的付款保证是否有效 ◆ 有下列情况之一的，不是一项有效的付款保证或该项付款保证存在缺陷问题： 1.有条件的生效的信用证； （如“待获得进口许可证后才能生效”的软条款） 2.应保兑的信用证未按要求由有关银行保兑 备受全球信赖的三大保兑银行 1、美国花旗银行 American Citi Bank Group 从1812年至今，花旗在全球获得超过100项殊荣。 全球规模最大、财务最稳健的银行之一。 2、汇丰银行 Hong Kong and Shanghai Banking Corporation? 汇丰银行在亚太地区的20多个国家和地区设有600多家分行和办事处。 3. 标准渣打银行 Standard Chartered Bank 总部位于英国伦敦的英国银行。其业务主要集中于亚洲、印度次大陆、非洲、中东及拉丁美洲等新兴市场。在英国本土的客户反而比较少。在发展中国家银行中拥有顶尖地位 二.检查信用证付款时间是否与合同规定一致 1.规定信用证在国外到期。 通常应要求在国内交单。若来不及修改，必须提前以最快方式寄送。 2.信用证的装期和效期是同一天，即“双到期” 实际操作中，应将装期提前一定的时间（一般在效期前10天）。 三.检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。 1.受益人名称和地址是否正确。 若受益人地址写错，一般不用修改。 若受益人的名称不正确，则无论如何要改证。 2.买方的公司名称和地址是否正确。 照抄信用证上写错的买方公司名号和地址。 四.检查信用证的三期： 装运期 ◆ 超过信用证规定装期的运输单据，银行有权拒付 ◆ 证中规定了分批出运的时间和数量，应注意能否办到。 ◆即出口商向银行提交各种单据的时间。 交单期通常按下列原则处理： 思 考 某信用证规定最迟装运期为：“July31,2008”, 交单期为：“15 days after shipment date 信用证到期日是：“Aug.15,2008”。 出口商的实际装运日期是“July20,2008”， 问：出口商游泳衣什么牌子好的最迟交单期是什么时间？ 五.检查信用证的通知方式是否安全、可靠 信用证一般是通过受益人所在国或地区的通知行给受益人,这种方式较安全. 下列情况应注意：（应通过银行调查核实） 1.信用证直接从海外寄给单位的。 2.信用证从本地某个地址寄出。 六.检查信用证的数量是否与合同规定相一致 除非信用证规定数量不得有增减，那么，在付款金额不超过信用证金额的情况下，货物数量可以容许有5%的增减。 注意:对于以包装或以个体为计算单位的货物不适用。 七.检查信用证中有无陷阱条款。 特别注意下列信用证条款： 1/3 正本提单直接寄送客人的条款。 2.将客检证作为议付文件的条款。 某中行曾收到一份由香港某银行开出的金额为USD1,170,000,00元的信用证，受益人为广西某进出口公司，出口货物为木箱。采证有如下“软条款”：“