第九章 商业银行业务与管理.ppt

1998年4月起，我国开始执行五级分类方法。即以贷款的内在风险的大小为依据，划分为： 9.2.3 商业银行的资产负债管理 第9章 　商业银行业务与管理 2、资产负债管理理论的概念及必要性 这种理论的核心在于：通过运用科学的管理手段，调整资产与负债的总量、结构等方面的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安全性、流动性三者的协调，达到商业银行自我控制、约束与发展的理想境界。 资产负债管理是经济金融发展的客观要求（P.203） 9.2.3 商业银行的资产负债管理 3、资产负债管理理论的原则 第9章 　商业银行业务与管理 对称原则：银行资产和负债的规模、结构和期限方面都需要保持一定的对称性。 目标互补性：银行经营的“三性原则”可以相互比较、替代和叠加。目的是使这三者的综合效用最大化。 资产分散原则：通过对资产和负债的适当分散，避免风险过于集中。 9.2.3 商业银行的资产负债管理 4、资产负债管理理论的方法 资产负债管理的方法很多：主要有差额管理法、比例管理法、资金汇集法、资金分配法、线性规划法等等。下面简要介绍差额管理方法和资产负债比例管理法： 第9章 　商业银行业务与管理 差额管理方法：该方法在于通过对资产负债的利率的合理搭配，根据利率变化趋势，扩大或缩小利差来达到避免利率风险、提高资金效益的一种管理方法。前提条件是利率市场化。 资产负债比例管理：银行通过建立一系列指标体系来约束资金营运的管理方法。主要指标体系也包括三大类：安全性比例指标、流动性比例指标和盈利性比例指标。具体指标种类可以参见P205。 一 、商业银行风险的概念 风险： 由于事物的不确定性而存在的损失的可能性。 商业银行风险： 指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。 9.2.4 商业银行的风险管理 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.4 商业银行的风险管理 第9章 　商业银行业务与管理 二 商业银行风险的特征 普遍性 扩散性 隐蔽性 客观性 三 商业银行风险的种类 政策风险 信用风险 利率风险 法律风险 国家风险 资本风险 流动性风险 决策风险 结构性风险 经营性风险 外部风险： 内部风险： 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.4 商业银行的风险管理 四 商业银行风险的处置（P208） 风险的预防：对可能发生的风险设置防“火”屏障。 风险的回避：对风险明显的经营活动避重就轻 风险的分散： “不要把鸡蛋放在一个篮子里” 风险的转移：用合法手段转移风险 风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受的损失 9.2.4 商业银行的风险管理 第9章 　商业银行业务与管理 五 商业银行贷款风险的五级分类管理 9.2.4 商业银行的风险管理 （一）贷款风险分类管理的含义 贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或金融监管当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息进行最佳判断分析，根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。 第9章 　商业银行业务与管理 贷款风险分类的内容： 以贷款内在风险的大小为依据：正常、关注、次级、可疑、损失； 按贷款的保障程度：信用贷款、担保贷款、票据贴现贷款； 按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款。 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.4 商业银行的风险管理 （二）贷款风险五级分类管理的内容(P210) 正常：贷款损失可能性0% 关注：贷款损失可能性小于5% 次级：贷款损失可能性30%-50% 可疑：贷款损失可能性50%-75% 损失：贷款损失可能性95%-100% 五 商业银行贷款风险的五级分类管理 支票存款 非交易存款 （储蓄存款、定期存款） 借款 银行资本 准备金 收款过程中的现金 银行同业存款 证券 贷款 其它资产（如实物资产） （资金来源） （资金用途） 负 债 资 产 第9章 　商业银行业务与管理 9.3 商业银行的主要业务 9.3.1 商业银行的资产负债表 （以流动性高低排列） 存款负债 借入负债 结算中的负 债 商业银行的 负 债 第9章 　商业银行业务与管理 9.3 商业银行的主要业务 9.3.2 商业银行的负债及负债业务 存款负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 外汇存款 存款业务创新 借入负债 向中央银行借款 　再贴现、再贷款 向银行同业借款 　同业拆借、转贴现 　回购协议、转抵押 从金融市场借款 　发行金融债券 　欧洲货币市场借款 结算中负债 结算保证金 支票结算 联行汇差占用 9.3.2 商业银行的负债及负债业务 9.3 商业银行的主要业务 第9章 　商业银行业务与管理 （1）现金资产 库存现金 在中央银行的存