某银行信用风险管理基本政策.doc

PAGE 第 PAGE 29 页 共 NUMPAGES 30 页 中国农业银行信用风险管理基本政策（试行） （讨论稿） 目 录 第一章 总则 第二章 信用风险管理架构 第三章 信用风险偏好 第四章 信用风险识别与计量 第五章 信用风险监测与报告 第六章 约期与定价 第七章 信用风险缓释 第八章 资产风险分类、减值与不良处置 第九章 信用风险组合管理 第十章 信用风险资本管理 第十一章 内部控制与审计 第十二章 IT系统与数据管理 第十三章 附则 第一章 总 则 第一条 为完善农业银行信用风险管理体系，进一步规范和加强信用风险管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和监管要求，结合农业银行实际情况，制定中国农业银行信用风险管理基本政策（以下简称本政策）。 第二条 本政策是农业银行信用风险管理遵循的基本准则，是制定信用风险各项制度、办法的基本依据。 第三条 本政策所指信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。农业银行信用风险主要分布于贷款、投资、担保、承诺以及其他表内外信用风险敞口等。 信用风险管理是指识别、计量、监测、报告和控制信用风险的全过程。 第四条 信用风险管理政策目标： 农业银行信用风险管理旨在通过确定信用风险偏好、健全组织管理体系、优化风险管理流程、培育风险管理文化，最终提升银行价值。 （一）提升农业银行的价值创造力。本政策旨在通过有效经营和管理信用风险，将信用风险控制在可以承受范围内，实现经风险调整后的收益最大化。 （二）统一全行信用风险偏好。本政策着眼于明确全行的信用风险偏好，并将决策层确定的风险偏好转化为具体的管理措施，增进风险管理部门及风险承担部门的协同意识和联动能力，促进风险管理能力的提高，最终实现风险和收益的最佳平衡。 （三）促进信用风险管理的持续优化。通过在业务领域有效配置信用风险管理资源，提高信用风险管理效率，增强风险管理的业务敏感度，促进信用风险管理水平的不断优化。 （四）培育审慎稳健的风险文化。本政策作为全行风险文化的重要宣示载体，传导农业银行风险管理的核心理念和价值导向，促进审慎、稳健风险文化的形成。 第五条 信用风险管理遵循原则： （一）全面覆盖。信用风险管理要覆盖农业银行各机构、各产品条线、各业务环节和各组合维度，实行全面、全程和全方位的管理。 （二）动态调整。要严密监测信用风险变动情况，动态调整资产组合分布，将信用风险严格控制在可承受的范围内。 （三）合理平衡。要对各项业务、产品和经营管理活动所蕴含的信用风险进行充分识别和有效防控，保持风险与收益的合理平衡。 （四）相对独立。信用风险应由专门团队运用信用风险管理方法、技术、工具和系统进行专业化管理，且风险管理体系应与业务经营体系保持相对独立。 第六条 “三农”业务信用风险管理是农业银行信用风险管理的重要内容，农业银行在坚持信用风险战略的前提下，结合“三农”业务信用风险的具体特点，有针对性地改进管理架构、优化管理政策、完善管理措施，促进“三农”业务信用风险管理水平的不断提高。 第七条 本政策适用于中国农业银行境内外各级机构。境外机构所在地的监管要求与本政策不一致时，应当按照孰严原则执行。 第二章 信用风险管理架构 第八条 农业银行信用风险管理组织体系由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设内控与风险管理委员会和贷款审查委员会、风险管理部门、信用风险承担部门等构成，形成集中统一管理、分级授权实施的信用风险管理架构。 第九条 董事会是农业银行信用风险管理的最高决策机构，负责审批信用风险管理战略、偏好、政策和程序。 第十条 董事会下设风险管理委员会，负责审议信用风险管理战略规划、重大政策和风险资本分配方案，对其执行情况及效果进行评价，并向董事会提出建议；根据董事会授权，审核批准超过行长权限或行长提请审议的重大信用风险管理事项。 第十一条 高级管理层是农业银行日常信用风险管理的最高决策层，负责全面组织实施由董事会批准的信用风险管理战略和风险偏好，落实信用风险管理政策、程序和措施，承担业务经营中产生的信用风险。 第十二条 高级管理层下设内控与风险管理委员会，承担信用风险管理相关事项的审议和决策职能，负责审议信用风险管理的战略、政策、制度、年度信用风险控制目标或信用风险承担水平、风险敞口限额、风险分析报告、管理系统和工具等；审议评价重点行业、区域、客户和产品的信用风险状况，确定信用风险组合策略和实施方案；定期分析报告信用风险状况，研究制定改善信用风险管理的工作措施。 第十三条 高级管理层下设贷款审查委员会，主要负责审议职责范围内的各类信贷事项，督促有关部门落实由贷审会审议、行长审批的各类信贷事项；指导协调下级行贷审会工作等。 第