会计信息质量自查报告.docx

会计信息质量自查报告 　　企业会计信息质量自查报告　　根据《财政部关于开展****年会计监督查前调研和上报检查名单的通知》精神，按照财政部驻****市财政监察专员办事处《关于开展****年企业会计信息质量自查和现场调查的通知》有关要求，************公司认真组织开展****年企业会计信息质量自查工作，现将自查情况汇报如下：　　一、****公司****部负责公司各发电、供热企业燃料供应工作。　　按照统一采购、统一调运、统一结算，统一协调质量和价格的原则，确定燃料供应的各环节工作。年初制定年度、季度煤炭需求计划；每月末发电、供热企业根据下月的生产、库存情况及公司总体指标考核情况，向****公司提报下月的燃料采购供应计划。由****公司在做好平衡工作基础上，负责统一编制公司燃料供应计划。公司有严格采购定价机制，属于内部供应的煤炭采购价格由公司确定，市场采购部分由****公司根据市场情况确定价格，并签订订购合同。内部燃料供应和外部燃料供应，均需签订煤炭供货合同，采购合同必须严格按照煤炭供货合同的标准格式、内容和审批程序签订。并制定明确的采购验收标准，供方和各发电、供热企业对所供需燃料，必须按规定进行数量计量和质量检验验收。　　二、****公司****部负责公司煤炭营销、调运管理工作。　　根据****公司的安排及订货情况，结合各煤炭生产企业的生产实际，于每年年末分用户编制下年度的销售计划，根据合同、货源、运力、用户到款等基础条件，结合合同履行情况、市场需求、产能及铁路运力形势，在每月下旬按用户编制煤炭月度滚动销售计划，报公司审定后执行。　　每月编报****市各重点煤炭企业的煤炭完成情况分析表。每月编报供各用户销售统计和销售完成情况对比表。******公司每年召开二次营销例会。分析工作中存在的问题，并制定解决问题的应对措施，布置工作任务。　　加强与各生产企业及各用户信息交流与沟通，建立生产、运输、销售信息平台，实现信息共享。及时掌握质量、生产状况及用户的库存情况，切实转变市场营销观念，树立用户至上的营销理念，不断开发新市场，扩大市场份额，了解用户的需求，解决存在的问题，建立定期走访制度，了解用户的需求，解决存在的问题，促进供、需双方之间的合作。根据市场变化形势，结合资源变化情况，制定营销策略。　　按照公司产销计划，由****与用户和生产企业签订买卖合同、合同补充协议或购销协议。合同需由公司相关部门会签以及公司领导审批合同文本后方可签订。　　生产企业根据日计划，按流向做好装车运输组织的工　　作，并做好各环节记录，按时编制日、月、年度销售统计报表。实现全过程登记制度。　　年会计信息质量　　检查工作情况汇报　　市财政局：　　为进一步贯彻落实《中华人民共和国会计法》和国务院《关于整顿和规范市场经济秩序的决定》精神，根据省财政厅《关于开展年会计信息质量检查工作的通知》文件精神，我局从年×月×日至×月×日对县防疫站、县信用联社和县路桥建筑公司等。　　、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。　　二、认真检查、不走过场　　每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计帐簿、财务报表和其它会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，对查出的问题，能以事实为依据，以法律为准绳，严格按照《中华人民共和国会计法》、《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》，以及财政部《财政检查工作规则》的有关要求实施检查和处理。　　三、检查中发现的主要问题：　　⒈未按规定填制、取得合法的原始凭证，违法使用白条子现象依然存在，个别单位贪图省事，应该使用正式发票入帐的也用付款凭证等白条子入帐，从而诱发了偷漏税行为。　　⒉票据报销不规范。有些单位的票据报销没有经办人、用途或者单位负责人签字，也有个别的付款凭证没有领款人签收，取得的凭证无付款人名称等。　　⒊个别单位未按会计制度规定设置会计帐簿，主要是总帐不全，明细不明；帐表不符，报表中的收入总额与明细帐中的收入总额相差万元；经实际现金盘点，该单位白条子抵库万元；同时，年度会计报表未委托会计师事务所审计。　　翁源县财政局监督检查办XX年会计信息质量检查工作总结市财政局监督检查办：根据《中华人民共和国会计法》和《财政部门实施会计监督办法》的有关规定以及韶财　　监[XX]4号《关于下达XX年我市财政监督工作检查项目的通知》要求，我局派出检查组　　于XX年9月19日至XX年10月9日，对翁源县交通运输局和翁源　　县物资总公司等两个单位进行了XX年度会计信息质　　量的检查。现就有关检查情况总结汇　　报如下。　　一、选择好检查内容，作好检查前的准备工作根据市局监督检查办的要求，我们对行政事业单位、国有及国有控股企业两大系统内在　　财政资金