财务软件中的资产负债表公式.doc

资产负债表、损益表计算公式 1．资产负债表 计算公式 J_QCYE(10l,1)的含义是：现金1月份借方的期初余额,括号中逗号前面的科目代码(10l为现金的科目代码),逗号后面的是月份。一般科目代码不用背,在科目树中可以查到。在年初数中要设置月份为1月份,期末数中不设置月份。 年 初 期 末 货币资金 =J_QCYE(101,1)+J_QCYE(102,1)+ J_QCYE(109,1) 货币资金 =J_QMYE(101)+J_QMYE(102)+J_QMYE(109) 短期投资=J_QCYE(11l,1) 短期投资=J_QMYE(111) 应收票据=J_QCYE(112,1) 应收票据=J_QMYE(112) 应收账款=J_QCYE(113,1) 应收账款=J-QMYE(113) 减：坏账准备=D_QCYE(114,1) 减：坏账准备=D_QMYE(114) 应收账净额=C9-C10 应收账净额=D9-D10 预付账款=J_QCYE(115,1) 预付账款=J_QMYE(115) 其他应收款=J_QCYE(119,1) 其他应收款=J_QMYE(119) 存货 =J_QCYE(123,1)+J_QCYE(129,1)+J_QCYE(133,1)+J_QCYE(137,1)+J_QCYE(401,1)+J_QCYE(128,1)+J_QCYE(131,1)+J_QCYE(135,1)+J_QCYE(138,1)+J_QCYE(121,1) J_QCYE(121,1) 存货 =J_QMYE(123)+J_QMYE(129)+J_QMYE(133)+J_QMYE(137)+J_QMYE(401)+J_QMYE(128)+J_QMYE(131)+J_QMYE(135)+J_QMYE(138)+J_QMYE(121) 待摊费用=J_QCYE(139,1) 待摊费用=J_QMYE(139) 预提费用=D_QCYE(231,I) 预提费用=D_QMYE(231) 流动资产合计 =C6+C7+C8+C1l+C12+C13+C14+ C15+ C17+Cl8 流动资产合计 =D6+D7+D8+Dll+D12+D13+D14+D15 +D17+D18 长期投资=J_QCYE(l51,1) 长期投资=J_QMYE(151) 固定资产原价=J_QCYE(161,1) 固定资产原价=J_QMYE(161) 减：累计折旧=D_QCYE(165,1) 减：累计折旧=D_QMYE(165) 固定资产净值=C23-C24 固定资产净值=D23-D24 固定资产清理=J_QCYE(166,1) 固定资产清理=J_QMYE(166) 在建工程=J_QCYE(169,1) 在建工程=J_QMYE(169) 固定资产合计=C25+C26+C27 固定资产合计=D25+D26+D27 无形资产=J_QCYE(171,1) 无形资产=J_QMYE(171) 递延资产=J_QCYE(181,1) 递延资产=J_QMYE(181) 无形及递延资产合计=C31+C32 无形及递延资产合计=D31+D32 资产合计=C19+C12+C29+C33+C35+C37 资产合计=D19+D12+D29+D33+D35+D37 2、负债及所有者权益计算公式 年 初 期 末 短期借款=D_QCYE(201,1) 短期借款=D_QMYE(201) 应付票据=D_QCYE(202,1) 应付票据=D_QMYE(2021 应付账款=D_QCYE(203,1) 应付账款=D_QMYE(203) 预收账款=D_QCYE(204,1) 预收账款=D_QMYE(204) 其他应付款=D_QCYE(209,1) 其他应付款=D_QMYE(209) 应付工资=D_QCYE(21l,1) 应付工资=D_QMYE(211) 应付福利费=D_QCYE(214,1) 应付福利费=D_QMYE(214) 未交税金=D_QCYE(221,1) 未交税金=D_QMYE(221) 未付利润=D_QCYE(223,1) 未付利润=D_QMYE(223) 其他未交款=D_QCYE(229,1) 其他未交款_DQMYE(229) 预提费用=D_QCYE(23l,1) 预提费用=D_QMYE(231) 流动负债合计=SUM(G6：G19) 流动负债合计=SUM(H6：H19) 长期借款=D_QCYE(241,1) 长期借款=D_QMYE(241) 长期负债合计=SUM(G23：G26) 长期负债合计=SUM(H23：H26) 实收资本=D_QCYE(301,1) 实收资本=D_QMYE(301) 资本公积=D_QCYE(311,1) 资