项目公司日常费用报销管理制度汇编.doc

word完美格式 精心整理 学习帮手 沙洋县沙河线项目管理有限公司 日常费用报销管理制度 编 制： 财务部 审 核： 严永志 批 准： 丁建滨 日 期： 2018年1月 目录 TOC \o 1-1 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc391938070 第一章 总则 3 HYPERLINK \l _Toc391938071 第二章 日常零星采购及固定资产采购 3 HYPERLINK \l _Toc391938072 第三章 日常维修报销 4 HYPERLINK \l _Toc391938073 第四章 差旅费报销 4 HYPERLINK \l _Toc391938075 第五章 团建费用报销 7 HYPERLINK \l _Toc391938077 第六章 对外业务招待费申请流程 7 HYPERLINK \l _Toc391938078 第七章 公司对外业务招待费用报销 8 HYPERLINK \l _Toc391938078 第八章 业务费用报销 8 HYPERLINK \l _Toc391938078 第九章 费用报销时限规定 8 HYPERLINK \l _Toc391938078 第一章 总则 第一条 为加强公司各项费用审批、报销的管理，规范费用审批、报销标准及程序，参照国家有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体员工。 第三条 本制度所指费用主要包括：办公费、差旅费、业务招待费等公司经营过程中发生的各项费用及其它非生产性支出费用。 第二章 日常零星采购报销及固定资产采购 第四条 办公用品零星采购 1.办公用品的采购由行政部负责，采购人员持经公司董事长批准的《办公用品请购单》进行采购。 2.采购人员报销办公费用的，须工整填写《费用报销单》并粘贴购买办公用品发票（合法票据）、公司董事长签字的《办公用品请购单》才能予以报销。 第五条 固定资产采购 1、 凡使用年限一年以上， 单位价值在 5000 元以上的资产， 称为固定资产；符合下条件之一者也应列为固定资产；属于整体之一部分，不便或不宜划分，而其整体总值符合固定资产标准者，应列为固定资产；凡相同种类、规格的设备、器具、使用年限在一年以上，虽然单位价值不足 5000 元，但数量较多，总值较大，而又集中管理者亦应列为固定资产。 2、 固定资产的采购由专人负责，采购人员持经公司总负责人批准的《固定资产申请表》进行采购，大型设备须报备集团签批，签批后购买时须提供采购合同。 3、采购人员报销固定资产购买费用时，须工整填写《费用报销单》并附购买固定资产发票（合法票据）、公司董事长签字的《固定资产申请表》，大型设备须提供购买合同才能予以报销 第六条 采购报销：行政专员凭有效相关申请单 、供货单、采购发票填写《费用报销单》 →部门负责人签字→会计审核单据签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。 第三章 日常维修报销 第七条 维修报销： 行政专员凭有效 《维修申请单》 、 维修单、 维修发票 ，填写 《费用报销单》→部门负责人签字→会计审核单据签字→财务负责人签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。 第四章 差旅费报销 第八条 本地公务外出 1、员工本地公务外出需自行将交通票据留存，作为报销凭证； 2、外勤人员遇特殊情况需乘坐出租车的，须向部门负责人提出申请，由该员工所在部门负责人批准后，方能乘坐； 3、所有申请不限形式， 口头告知部门负责人， 部门负责人知晓此事并同意即可。 4、本地公务外出：外勤人员凭有效公交票、的士发票，填写《费用报销单》并附上外出事由及地点明细→部门负责人签字→会计审核单据签字→董事长或授权人审核签字→出纳付款。（公交票应累计不小于300元金额的票据报销一次。） 第九条 异地出差 1、员工出差分为“长途”和“短途”两种，当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途” ； 2、一类地区：北京、上海、广州、深圳；二类地区：厦门、宁波、青岛、武汉及其它直辖市和省会城市；三类地区：除一类地区、二类地区外的其他地区。 3、员工出差乘坐交通工具时，公司董事长可以乘坐飞机；其他员工出差可以乘坐汽车、地铁或火车；未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。 4、员工出差，特殊情况须乘坐飞机的，须经董事长批准方能报销乘坐飞机费用。 5、董事长的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差限额制，具体报销额度标准见下表（元/日） ： 区分 住宿标准 三