IS_01xx公司内部审计管理制度汇编.doc

word完美格式 精心整理 学习帮手 版 版 本：2011-1 发布范围：普发 体系名称：内部监督 编 码：IS-01 XX公司 内部审计管理制度 公司名称：XX公司 批 准 人：XX公司董事会 批准依据：《XX公司内控制度体系文件管理办法》（CG-20-01） 发布文号：XX〔2011〕595号 发布日期：2011年8月26日 生效日期：2011年9月1日 word完美格式 精心整理 学习帮手 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc279964573 1 目的 PAGEREF _Toc279964573 \h 1 HYPERLINK \l _Toc279964574 2 适用范围 PAGEREF _Toc279964574 \h 1 HYPERLINK \l _Toc279964575 3 编制依据 PAGEREF _Toc279964575 \h 1 HYPERLINK \l _Toc279964576 4 释义 PAGEREF _Toc279964576 \h 1 HYPERLINK \l _Toc279964577 5 集团内部审计管理体系 PAGEREF _Toc279964577 \h 2 HYPERLINK \l _Toc279964578 5.1 内部审计制度 PAGEREF _Toc279964578 \h 2 HYPERLINK \l _Toc279964579 5.2 内部审计机构 PAGEREF _Toc279964579 \h 2 HYPERLINK \l _Toc279964580 5.3 内部审计人员 PAGEREF _Toc279964580 \h 2 HYPERLINK \l _Toc279964581 5.4 内部审计职责分工 PAGEREF _Toc279964581 \h 3 HYPERLINK \l _Toc279964582 5.5 内部审计机构权限 PAGEREF _Toc279964582 \h 5 HYPERLINK \l _Toc279964584 6 内部审计业务管理 PAGEREF _Toc279964584 \h 5 HYPERLINK \l _Toc279964585 6.1 内部控制审计 PAGEREF _Toc279964585 \h 5 HYPERLINK \l _Toc279964586 6.2 建设项目审计 PAGEREF _Toc279964586 \h 6 HYPERLINK \l _Toc279964587 6.3 经济责任审计 PAGEREF _Toc279964587 \h 7 HYPERLINK \l _Toc279964588 6.4 信息技术审计 PAGEREF _Toc279964588 \h 7 HYPERLINK \l _Toc279964589 6.5 涉外资产审计 PAGEREF _Toc279964589 \h 8 HYPERLINK \l _Toc279964590 6.6 并购和清算审计 PAGEREF _Toc279964590 \h 8 HYPERLINK \l _Toc279964591 7 内部审计工作管理 PAGEREF _Toc279964591 \h 9 HYPERLINK \l _Toc279964592 7.1 审计计划管理 PAGEREF _Toc279964592 \h 9 HYPERLINK \l _Toc279964593 7.2 审计项目管理 PAGEREF _Toc279964593 \h 10 HYPERLINK \l _Toc279964594 7.3 审计成果管理 PAGEREF _Toc279964594 \h 10 HYPERLINK \l _Toc279964595 7.4 审计档案管理 PAGEREF _Toc279964595 \h 11 HYPERLINK \l _Toc279964597 8 附则 PAGEREF _Toc279964597 \h 11 精心整理 学习帮手 XX公司内部审计管理制度 目的 明确XX公司（以下简称“XX公司”）内部审计的机构设置和职责权限，规范内部审计的业务管理，保证内部审计的工作质量。 适用范围 总公司及所属单位。 编制依据 《中华人民共和国审计法》，2006，第十届全国人民代表大会常务委员会。 《审计署关