小议营造金融高管人员问责文化.doc

小议营造金融高管人员问责文化 摘要：问责是现代行政部门和经济行业的先进管理文化， 营造金融高管人员问责文化，需要从确立新的问责观念、 持续开展问责文化教育、严格执行问责法规等方面入手。 关键词:金融机构高管人员问责文化 问责是指一级政府追究现任该级政府负责人及其所属 各工作部门和下级政府负责人，故意或者过失不履行或者 不正确履行法定职责、影响行政秩序和行政效率、贻误行 政工作、损害行政管理相对人的合法权益并给行政机关造 成不良影响和后果的行为。问责是一种现代行政部门和经 济行业的先进管理文化，对于提高各级行政部门和各种企 业单位管理水平、工作效率，树立良好的社会形象以及防 止职务腐败都有重要的实践价值。现在我国金融业监管工 作也引进了问责管理制度，各级银监部门对本级金融业高 级管理人员（指董事、监事、高级管理人员等，以下简称 “金融高管人员”）采取问责监管制度。为了使问责制度在 我国金融监管中发挥实际作用，本文就金融监管部门如何 营造高管人员问责文化作些探讨。 一、确立新的问责观念 要使问责制在金融监管实践中收到实际效果，首先在 金融部门确立如下新的问责观念。 问责不是株连。在一些高管人员观念中，部下出事， 领导受追究是代人受过，是搞封建社会的株连制，这样做 不合情理。然而，高管人员集金融机构党政职务于一身， 拥有“用人”权，有权考核、任命、管理部下，其部下出 了 “事故”，理当承担行政责任。追究负责人的责任并不等 于封建社会的株连制度，是加强高管人员考核、任命、管 理部下责任感的措施。 效果重于动机。在许多金融高管人员的行政观念中， 重行政管理的动机、轻行政管理的效果，把管理动机与管 理效果分开，更有甚者只强调行管动机，完全忽视行管效 果，强调自己没有功劳有苦劳，没有苦劳有疲劳。这为 “良好动机产生不良后果”大开方便之门。事实上，问责 制强调的是工作效果而非动机，只要结果出了问题，高管 人员就应当承担责任。如果高管人员不树立“效果重于动 机”、“责任重于泰山”的观念，金融问责制度也难以发挥 监管效果。 内控失职责同腐败。许多高管人员认为只要自己遵 纪守法、慎用权力、作风正派、杜绝腐败，本单位的人出 了 “事故”，就与己无关。实际土二，我国一些金融机构发 生的许多案件是因为银行领导的管理不善、内控管理失职 造成的，其后果与腐败一样，也需要高管人员承担相应责 任，也要接受相应处罚。 不负责就付代价。风险问责的关键，是要真正建立 高管人员权责对等的机制。问责制强调的是效果，追宄的 是责任。一个企业搞垮了其恶果只限于企业本身，而一家 银行搞垮了百身莫赎，对社会经济的连锁反应和危害难以 估量。所以，对银行业的失职、读职和违法犯罪行为应该 给予更严厉的追宄和制裁。一家银行高管人员工作不负责， 就要让他付出沉重代价，用更严厉的措施进行必要处罚。 笔者认为鉴于金融风险特殊的巨大危害性，在问责时，要 推行行业特别追宄制度，制定《银行业风险事故责任特别 追究条例》，用它追究每个重大问题、事故、恶性风险事 件，使高管人员时刻保持警惕，高度负起责任。 二、持续开展问责文化教育 要使问责制在金融监管过程中发挥实效，不仅要使高 管人员树立新的问责观念，还需要通过教育在金融业建立 问责文化，再通过职业社会化途径内化为每个金融_r作者 尤其是高管人员的职业操守。问责文化教育的主要内容如 下。 承责精神教育。对银行官员进行合理利用公共资源、 正确履行公共权力、敢于承担工作责任的思想教育；进行社 会主义法制、民主监督、高效廉洁的行政意识教育。从思 想上为金融高管人员树起一堵自觉履行职责、出色完成任 务的承担单位责任的心理之墙。 道德操守教育。还要以信义、谦逊等价值观影响董 事，创建“学习型”、有责任心的董事会。而金融机构必须 不断地寻求在整个企业文化中灌输、交流和巩固问责制的 方式，明确诚信、责任的理念，树立全心全意为人民服务， 实事求是，公正履职，清正廉洁，勤奋敬业的高管人员道 德。 3责任意识教育。银行许多案件的发生与高管人员缺乏 责任意识有关，有必要对金融高管人员进行责任意识教育。 其内容包括:第一，社会责任意识。银行是给社会提供金融 服务的实体，要使高管人员树立以民为本的思想，要有对 存款人和金融消费者负责的责任意识。第二，内控责任意 识。使金融业董事会、监事会和高管人员充分认识到自身 对内部控制所承担的责任，积极作为，把履行责任和追究 责任结合起来，用内控责任意识指导自己的工作。第三， 法纪意识教育。使金融高管人员懂得法大于天的道理，明 自违纪的严重后果。时刻用金融管理法纪提醒自己，检查 自己的行为，避免越权、失职等违法行为的发生。 三、严格执行问责法规 金融问责制旨在加强对金融高管人员的行政监督，提 高金融机构内控管理能力，因此，金融监督管理部门