食堂管理廉洁风险点及防控措施一览表.doc

食堂管理廉洁风险点及防控措施一览表 环节 风险点 表现形式 原因分析 涉及部门和岗位 风险 级别 防控措施 责任 主体 食堂财务及物品管理 1、采购 计划 ① 不认真计算实际使用数量随意估计食品数量给企业造成损失和浪费。② 没有合理配菜随意上报食品种类给企业造成损失和浪费。③ 编制计划私用。 ① 食堂管理不健全，不公开。② 库管对库存物资不了解。 厨师长、 食堂主管 一级 ① 加强审核及对采购计划和对库存情况的了解。② 厨师长每天上报第二天计划，供货商上午送货。③ 食堂主管、厨师长、库管在上报计划上签字。④ 食堂需要大量进货时必须由总经理、分管厂长签字批准。⑥ 预算采购费用。 食 堂 2、审核 ① 厨师长把关不严格。② 主管有意放纵食品计划编制不真实。③ 主管人员不在岗位，没有代理主管。 ① 责任不到位，把关不严格。② 接受供货商好处。 食堂主管、 厨师长 一级 ① 严格把数量关，避免食堂计划不真实和敷衍了事。 ② 经理对计划单定期查询。 食 堂 食堂进货管理 1、询价、比价选择供货商 ① 采购人员接受供货商好处、食品价格高于市场价格。② 进购食品不符合食品卫生的要求，不办理审批手续，没有合格的卫生许可证。③所购食品缺斤少量或以次充好。④ 购进物品数量与发票金额不符。 ① 没有从制度上堵塞私自指定厂家漏洞。② 没有严格的执行采购职责。③ 有公开招标。 食堂采 购人员 一级 ① 定期到市场了解物品价格，控制采购成本。② 管理员将每日采购的食品价格进行厂务公开。③ 指定供货商送货上门，列出货物清单质量关由厨师长、库管同时验货，发现变质、过期等质量问题全部退回，做到价格低、质量好、足斤足量。④ 同供货商签订食品卫生、食品价格协议书。 采购 小组 2、验收 入库 ① 意回避和疏忽验收。② 没有在送货厂家送货后及时验货。③ 没有过磅检查货物数量及质量。④ 入库没有认真填物品品种、数量、价格、日期。⑤ 没有进行库存分类管理、生熟混放造成食品变质。 ① 验货人员责任心差。② 部门领导重视程度不够。③ 措施不得力。 厨师长、库管 一级 ① 对物品实施逐一进行过称、鉴定、验收。购进货物必须逐项上账，包括品种、数量、价格、日期。② 入库必须按品种、生熟分类放置，不得随意摆放。确保物品在保质期内加工。③ 入库单每天由食堂管理员、厨师长、库管员三人同时签字。 食 堂 3、出库 计算成本 ① 领料人员不按照出库要求签字，厨师长、库管自己领取库存食品结余私用。② 厨师长不按照就餐人数和标准制定饭菜安排表领取合格的食品原材料造成损失。③ 盲目入库、出库，账目成本不清晰，经营混乱。④ 不认真预算采购费用。 ① 缺少专门的出库人员。② 没有按仓库管理标准执行，出库管理混乱。③ 不敬业，管理不严格。④ 将剩余饭菜私自带回家。不听取职工反映真实建议 食堂主管、 厨师长、 库 管 一级 ① 加强出库管理和监督，由食堂管理人员、厨师长、库管三人同时签字。② 合格科学加工，同时保管人员不准擅自出库，③ 出库及收支明细进行厂务公开。④ 定期检查食品日期。搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符，每隔四天结算一次餐费，每月初核算上月餐费，每月末全面盘点食堂物品一次。⑤ 认真预算采购物品费用。 食 堂 财务 报账 结 算 ① 供货商没有认可的票据。② 监督制约不到位。③ 不按时给财务上交供货单和入库单不能及时反应财务状况。④ 为获得供货商好处不及时结算。 责任心不强，工作态度不端正。 财 务 三级 ① 财务人员必须遵守财务制度。② 供货商将供货低联交与财务核实后经管理员、经理、分管厂长签字后结账。③ 财务人员要做到账面清楚、账务相符。④ 财务每月初做好食堂财务核定交与经理审核。⑤ 拒绝签收所购数量与金额不符的发票。⑥ 对不符合报支的发票拒绝付款。 财 务