国药集团一致药业股份有限公司关于对国药集团财务公司的风险持续 ....pdfVIP

国药集团一致药业股份有限公司 关于对国药集团财务公司的风险持续评估报告 通过查验国药集团财务公司（以下简称“财务公司”）《金融许可 证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司截至2014 年第三季度的资产负债表、损益表和现金流量表，对财务公司的经营 资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司成立于2012年2月23 日，是经中国银行业监督管理委员 会批准成立的非银行金融机构。 注册地址：北京市海淀区知春路20号 法定代表人：邓金栋 金融许可证机构编码 企业法人营业执照注册号：100000000044165(4-1) 税务登记证号码：11010871783212X 注册资本：5亿元人民币，其中：中国医药集团总公司出资4亿元， 占比80%；国药控股股份有限公司出资1亿元，占比20% 。 经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相 关的咨询、代理业务；2 、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经 批准的保险代理业务；4 、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之 间的委托贷款；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单 位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员 单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆 借。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 公司已经建立了内部控制制度体系。包括：公司章程、各项管理 制度和业务操作流程等。《公司章程》确定了成立公司的基本原则， 明确股东的出资方式，确定了公司的经营范围，对股东的权利和义务 进行界定，规范了股东会、董事会和监事会的职权和议事规则，对经 营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管理与风险控制的重要 性。《法人授权及内部分级授权管理办法》规范了公司授权管理基本 体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、权责对等，充 分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛围。 内部控制制度体系具体内容如下： 1、公司治理： 根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效 制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会和经营监督反 馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构。董事会下设风险控制委员 会、预算管理委员会、审计委员会。 2 、财务公司的组织架构图如下： 股东会 监事会 董事会 预算管理委员会 审计委员会 风险控制委员会 总经理 业务评审委员会 财务总监 副总经理 风 结 信 计 综 信 金 稽 险 算 贷 划 合 息 融 核 管 业 业 财 管 技 服 审 理 务 务 务 理 术 务 计 部 部 部 部 部 部 部 部 （二）风险的识别与评估 财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，实行 内部审计监督制度，设立了对董事会负责的风险控制委员会，建立风 险管理部和稽核审计部