深圳市兆驰股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告.PDF

深圳市兆驰股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 深圳市兆驰股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 深圳市兆驰股份有限公司全体股东： 根据 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市兆驰股份有限公司（以下简称“公司”）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于评价报告基准日，不存在财务报告 内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于评价报告基准日，公司未发现非财 务报告内部控制重大缺陷。 自评价报告基准日至评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 深圳市兆驰股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的单位为：深圳市兆驰股份有限公司及主要子公司，主要子公司包括：深圳市兆 驰节能照明股份有限公司、江西省兆驰光电有限公司、江西兆驰半导体有限公司、深圳市兆 驰光电有限公司、深圳兆驰数码科技股份有限公司、南昌兆驰科技有限公司、深圳市兆驰照 明股份有限公司、深圳市佳视百科技有限责任公司、浙江飞越数字科技有限公司、MTC Electronic Co., Limited 、北京风行在线技术有限公司、深圳风行多媒体有限公司。纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 90% 以上，营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的 90% 以上；涵盖了公司主要业务和事项，对与实现整体控制目标相 关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行系统、有 针对性评价。根据风险评估结果，重点关注下列高风险领域： 战略风险：海外市场的国家风险 财务风险：财务报告风险、应收账款风险、委托理财风险 市场风险：利率风险、汇率风险、竞争风险 运营风险：产品质量风险、客户、供应商信用风险 法律风险：治理风险、重大合同的遵守与履行风险等 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部 控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风 险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适 用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺 陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 重大缺陷：利润表潜在错报金额大于上年度合并报表净利润的5%；资产负债表潜在错 报金额大于上年度合并报表资产总额的3% 。 重要缺陷：利润表潜在错报金额大于上年度合并报表净利润的 3%小于 5%；资产负债 表潜在错报金额大