南通江山农药化工股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDF

南通江山农药化工股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第21 号--年度内部控制评价报告的一般规定》等法律法规及 规范性文件的要求 （以下简称企业控制规范体系），结合公司内控制度和评价方 法，在内部控制日常监督、专项监督及内控测试基础上，对公司截止2014 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的有效性进行了自我评价。 一、重要声明 根据企业控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制、评价内部控 制的有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证企业经营合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存 在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价政策推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 公司按照企业控制规范体系的要求，对公司截至2014 年 12 月31 日的内部 控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 根据公司财务报告内控缺陷认定标准，公司对纳入评价范围的业务与事项均 已建立了内部控制，并得到有效执行，达到了公司内部控制的目标，于内部控制 1 评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，董事会认为，公司 已按照企业内部控制规范体系相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 根据公司非财务报告内控缺陷认定标准，公司于内部控制评价报告基准日， 未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价 报告结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 三、内部控制评价工作的情况 （一）、内部控制评价的组织实施 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价 范围的单位和业务事项进行评价。公司特别成立了内部控制自我评价小组，内部 控制自我评价小组由内控评价组长、评价人员及监督人员组成，并详细规定其工 作职责。评价组长为审计部负责人，负责组织、计划、督促、指导、协调评价项 目各项工作的全面落实，以及评价报告的编制、上报和解释工作，对评价工作负 主要责任；评价人员由各部室、分厂和控股子公司内控相关负责人组成，完成自 我评价工作；监督人员由公司内审机构相关人员组成，查阅和确认内控工作评价 底稿，以监督内控工作人员的自我评价工作。 本评价报告是根据企业控制规范体系等内部控制规范体系的要求，结合公司 内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截 至2014 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 （二）、内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项及高风险领 域。纳入本次内部控制评价的范围的单位包括本公司及下属子公司南通南沈植保 科技开发有限公司、江山新加坡有限公司和江苏江盛国际贸易有限公司，纳入评 价范围单位的资产总额占公司合并报表资产总额 100%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入 100%。纳入评价范围的业务和事项主要包括：公司治理结 构、组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、子公司管理、人力资源管理、 采购业务、销售业务、资金活动、资产管理、财务报告、工程项目、研究与开发、 2 行政管理、关联交易、业务外包、担保业务、全面预算、合同管理、内部信息传 递、信息系统、安全环保、质量管理、生产管理等。重点关注采购业务、销售业 务、资金活动、资产管理、安全环保、工程项目管理等高风险领域。 公司围绕内部环境、风险评估、控制