商业银行评价.doc

商业银行评价 北京银行 （根据2011中报数据分析） 项目 2011年 6月 30日 总资产 815,801,514 总负债 769,751,803 存款总额 588,635,458 55 其中：储蓄存款 105,403,689 99 贷款总额 375,508,812 其中： 公司贷款 313,017,009 2 个人贷款 56,685,692 4 贴现 5,806,111 拆入资金 24,889,800 贷款损失准备 7,347,909 主营业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;同业外汇拆借;国际结算;结汇、售汇;外汇票据的承兑和贴现;外汇担保;资信调查、咨询、见证业务;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营和代客外汇买卖;证券结算业务;开放式证券投资基金代销业务;债券结算代理业务;短期融资券主承销业务;经银监会批准的其他业务。? 一、对商业银行进行评价的意义 a了解经营状况 b了解盈利目标的实际情况 c 挖掘经营潜力 d 提高经营管理水平及经济效益 e 提供预测用数据信息 二、 对商业银行的评价的方面a财务评价 b监管评级 c 信用评级 三、财务评价 主要依据财务报表 1资金实力分析 存款资产比率=存款总额/资产总额*100% =588635458/815801514*100% =72.15% 商业银行 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E9%87%91 \o 资金 资金实力分析是非常重要的，因为 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E9%87%91 \o 资金 资金实力的多少不但反映了 HYPERLINK /wiki/%E9%93%B6%E8%A1%8C \o 银行 银行的发展潜力，而且还表明 HYPERLINK /wiki/%E9%93%B6%E8%A1%8C \o 银行 银行的资信能力。考察银行资金实力的主要 HYPERLINK /wiki/%E6%8C%87%E6%A0%87 \o 指标 指标是存款一资产比率，这个比率越大，说明这家银行的实力越雄厚．发展潜力也越大。北京银行作为一家城市商业银行的资金实力还是不错的。 2经营效率分析 资产使用率=总收入/资产总额*100% =5696886/815801514*100% =0.8% 该比率反映了银行资产的利用效率，也就是一定量的资产能实现多少收入从这一比率上看北京银行显得不尽人意，说明其对资产的利用效率有待提高。 财务杠杆比率=总资产/总资本 =815801514/(815801514-769751803) =17.7 对财务杠杆的分析要从两个角度考虑，较低的财务杠杆说明公司实施较为稳健的财务政策，但公司未能很好的发挥财务杠杆的作用利用负债来实现资本的增值。较高的财务杠杆说明企业充分的利用负债，但是同时存在较高的财务风险，出现资不抵债的情况。 3经营成果分析 资产收益率=净利润/总资产*100%=1.32% 资本收益率=净利润/资本总额*100%=23.04% 从公司的资产与资本收益率上看公司不算高 但是作为一家城市商业银行来说吸收存款的地域存在局限性，瑞然作为一家上市银行，但其走势并不理想。 4 同行比较 综合实力排名中未考虑银行的“成长性” 。这是因为单纯比较成长速度是没有意义际上成长速度是以风险资本回报率为基础的，指标低，说明该银行还没有完成基础的战位