中国银行A分行内部控制制度执行力研究报告资料.docVIP

个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 PAGE / NUMPAGES 个人收集整理 勿做商业用途 论文题目： 中国银行XX分行内部控制制度执行力研究 论文题目： 学 院： 学 院： FORMTEXT 继续教育学院 专 业：会 计 专 业： 班 级 班 级： 103夜升 学 号 学 号： 姓 名 姓 名： 舒 先 菊 导 师 导 师： 王 俊 秋 定稿日期：月日年 FORMTEXT FORMTEXT FORMTEXT 定稿日期： 月 日 年 金融业是国民经济的命脉,股份制商业银行在金融业中占主导地位银行业作为一个高风险!高负债的行业,因其与整个国民经济的高度关联性,受到社会各界的高度关注,因此如何防范银行业风险和加强内部控制,己成为银行界和学术界共同研究的重要课题2006年12月我国银行业己经全面对外开放,入世过渡期己经结束,国际化竞争持续升级,我国各商业银行也加快了股份制改革的步伐。 中国银行于2004年先后成功在香港和上海上市，作为上市公司的XX分行，要想在国内外激烈的竞争环境中立于不败之地，除了在产品、服务、人才、信息等方面下功夫外，加强银行内部的管理控制也是十分重要的工作。2009年6月，中国银监会副书记、副主席蒋定之同志在《采取得力措施，坚决遏制大型银行案件高发势头》的讲话中指出：截止2009年5月底，五家大型银行除交通银行未发生案件外，工、农、建、中四家银行共发生案件17起；其中中国工商银行2起，中国农业银行9起，中国银行4起，中国建设银行2起。以上数据应该给中国银行XX分行敲响警钟，如何健全中国银行XX分行的内部控制体系，增强全行员工的内部控制执行力，防范内部控制执行案件，已经是中国银行XX分行所面临的一个重要课题。 本论文以中国银行的基层二级分行为研究对象，也就是按照行政规划的地市一级的分行。本人通过调查研究，根据内部控制和执行力的有关原理，在参考学术界相关研究的基础上，对中国银行XX分行内部控制制度执行力进行了深入的分析研究，分析了中国银行XX分行内部控制制度执行力中存在的问题及产生原因，提出了完善中国银行XX分行内部控制执行力的对策。 关键词：商业银行，内部控制，执行力，对策 目 录 第一章 引 言 1.1 选题背景 1.2 研究意义 1.3 本文的主要研究内容 第二章 商业银行内部控制的理论研究 2.1 国内外商业银行内部控制理论发展 2.2 国内外商业银行内部控制与执行力结合的研究现状 第三章 中国银行 XX 分行内部控制与执行力研究 3.1 中国银行 XX 分行的基本情况介绍 3.2 中国银行 XX 分行内控制度执行存在的问题分析 第四章 提升中国银行 XX 分行内部控制制度执行力的对策 4.1 健全内部控制执行的组织管理机制，提升管理者的执行力 4.2 改革监督考核机制，强化员工的执行力度 4.3 完善内部控制制度，提高内控制度执行力的运作效率 4.4 建立健全内部控制执行评价机制是保证内控执行力的重要手段 第五章 结 束 语 44 致 谢 45 参考文献 46 第一章 引言 1.1 选题背景 自2000年我国加入世界贸易组织以来,我国加快了现代金融体制建设步伐国有商业银行更是积极探索和建立现代公司治理机制,提升赢利水平,加大不良资产的处理力度,通过国家注资加快了股份制改造和重组上市进程,以迎接!应对2007年我国金融业的全面开放。作为我国原四大国有银行之一的中国银行，是一家历史悠久的国际性银行，在我国的银行业有着举足轻重的地位。根据国务院金融改革的要求和为了应对中国加入WTO后激烈的银行业竞争，中国银行从2003年开始着手进行股份制改革，并于2004年成立了中国银行股份有限公司，先后在香港和上海成功上市。 尽管中国银行创造了许多历史的辉煌，也通过不断深化改革增强了自身的竞争力，但是，由于长久以来受到国家金融政策和国内经营环境的影响，根深蒂固的传统经营理念和管理方式并没有发生本质上的变化，加上股份制改革后相关的业务规章制度没有得到及时的修改、补充，导致了其在经营管理过程