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金融基础知识讲义 银行招考培训专用 金融基础知识讲义 （内部资料） 目 录 1第一章 金融基础知识 1第一节 金融的基本范畴 10第二节 金融机构体系 24第三节 宏观金融运行及调控 37第四节 商业银行业务 55第二章 公司金融 55第一节 单位人民币存款账户管理 62第二节 单位人民币存款 64第三节 人民币支付工具及支付系统 74第四节 利率政策 81第五节 单位贷款业务 106第六节 商业银行中间业务 108第三章 个人金融 108第一节 个人结算业务 109第二节 代理业务 110第三节 个人外汇中间业务 113第四节 信息咨询业务 114第五节 银行卡业务 114第六节 证券交易结算资金第三方存管业务 115第七节 个人消费信贷业务 126第八节 个人理财业务 第一章 金融基础知识 金融基础知识是我们整个课程的基础。在这一章中，我们将讨论金融的基本范畴，金融的运作体系、宏观金融运行及调控管理以及微观金融运作中的基础商业银行基本业务。 第一节 金融的基本范畴 一、金融的涵义、范围及运行系统 （一） 金融范畴的理解 1、金融一词的释义 金融的涵义一般被简要概括为货币资金的融通，或更具体一点地表述为：金融是指社会经济生活中货币流通和信用活动以及与其相联系的一切经济关系的总和。 此外，也有把金融解释为：涉及货币供给、银行与非银行信用，以证券交易为操作特征的投资、商业保险，以及以类似形式进行运作的所有交易行为的集合。可以说，金融作为一个经济范畴，如今的内容已涉及金融关系、金融活动、金融工具、金融机构、金融市场等一切与货币信用相关的经济关系和活动。相比较而言，前一释义侧重于揭示金融活动的实质，后一释义则从涵盖金融领域的角度出发，与我们日常描述金融活动时所使用的口径基本一致。 2、金融范畴的形成和发展 金融范畴的形成和发展大致经历了这样一个过程： （1）货币、信用是金融领域最古老的范畴 货币是商品交换发展的产物，货币的产生是与商品交换联系在一起的。为促进商品交换的实现，满足各方面的需要，保证社会再生产的顺利进行，产生了借贷行为。信用，指的是借贷行为，即以偿还付息为条件的借贷活动。 （2）金融作为一个独立范畴存在，与现代银行业的产生和发展有着密切关系 当货币与信用逐渐相互渗透，以至于通过信用组织专门经营货币资金的融通，也就形成了以货币、信用为基本元素的新范畴——金融。 现代银行业的兴起，不仅扩大了信用中介功能，而且将货币的流通与信用的活动结合为同一过程。 （3）金融范畴的进一步扩展 当今时代，在金融范畴中已形成了紧密联系的几大领域：以银行信用为主导的间接融资领域，以证券交易为主导的直接融资领域，以及与金融市场紧密联结的保险领域。而从发展趋势上看，金融领域里已呈现出银行、证券投资、保险等金融运作方式之间相互渗透、相互交叉的结合走势。 （二）金融领域覆盖范围 按照联合国统计署有关“Financial and Related Service”(金融及相关服务)这一项统计口径，其覆盖面大致为： ——金融中介服务，包括中央银行服务、存贷业务和银行中介业务的服务； ——投资银行服务； ——非强制性的保险和养老金服务、再保险服务； ——房地产、租借、租赁等服务； ——为以上各项服务的种种金融中介服务。 关贸总协定1994年签订的《服务贸易总协定》(GATS)金融服务附录中明确定义了国际金融服务包括的活动。GATS规定：金融服务是由一成员方的金融服务提供者所提供的任何有关金融方面的服务。具体涵盖下列活动。 13．保险及与保险有关的服务 （1）直接保险(包括合作保险) （2）人寿保险 （3）非人寿保险 （4）再保险和再再保险 （5）保险中介，如中间人业务和代理 （6）辅助性保险服务，如咨询、保险统计、风险评估利索赔清算服务 2．银行和其他金融服务（保险除外） （1）接受公众储蓄和其他应偿付的资金 （2）各类借贷活动，包括消费信贷、抵押贷款、信用贷款、代理和商业交易的资金融通 （3）融资性租赁 （4）所有支付利货币交换服务，包括信贷、应付项目和借方信用卡、旅行支票和银行汇票 （5）担保和委托业务 （6）自有账户和消费者账户的交易，不论是兑换、证券经纪人、市场交易或其他方式： ①货币市场证券(包括支票、汇票、储蓄单) ②外汇 ③衍生业务，包括但不限于期货交易与期权交易 ④汇率和利率凭证，包括互换交易、远期汇率协议 ⑤可转让证券 ⑥其他可转让票据和金融资产(包括金银) （7）参与各类证券的发行，包括认购和代理服务(不管公开的或私下的)及有关发行服务的提供 （8）货币代理 （9）资产管理，包括现金或有价证券的管理