XXX公司费用分析报告.ppt

xx課 2005年度費用分析報告 1~x月費用差異分析 x月~x月費用預算 目錄 1月~x月xx課費用統計表 ABC法則分析圖表及說明 費用比率分析表 費用比率分析圖 主要費用差異分析 平均值統計及分析 2005年度第四季度費用預算 1月~x月xx課費用統計表-1 1月~x月xx課費用統計表-2 ABC法則分析圖表及說明 費用比率分析表 費用比率分析圖 主要費用差異分析 平均值統計及分析 2005年第四季度費用預算及說明 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 燃料费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 试验检验费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 劳动保护费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 水電費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 低值易耗品攤銷 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 機物料消耗 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 加工費 生產費用 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 修理費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 折舊費 設備費用 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 福利費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 工資 人事費用 比率 月平均 九月份 八月份 七月份 六月份 五月份 四月份 三月份 二月份 一月份 科目別 類別 註:各單位填寫本部門實際。科目根據本部門實際情況增減。 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小計 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 勞務費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 印花稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 租赁费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 现金折扣 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 汇兑损益 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 银行手续费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 广告费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 顾问费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 保险费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 关务费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 运输费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 业务招待费 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 差旅費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 辦公費 行政費用 比率 月平均 九月份 八月份 七月份 六月份 五月份 四月份 三月份 二月份 一月份 科目別 類別 注：請依上統計表比率繪制ABC圖表，並簡要說明。此表主要說明費用發生重點。 科目 金額 百分比 A B C 60% 80% 100% 補充具體科目 補充具體科目 補充具體科目 圖表說明： 小計 其他費用 運輸費用 差旅費用 辦公費用 行政費用 小計 試驗費用 勞動保護費用 水電費用 低值易耗品攤銷費用 機物料消耗費用 生産費用 小計 修理費用 折舊費用 設備費用 小計 福利費用 工資費用 人事費用 備注： A類為分項内 容費用可控 B類為分項内 容中有可控費 用，但不是全 部可控 C類為分項内 容費用不可控 類別 比率 科目 注：請根據上表分析本部門實際可管控於非管控分類，填寫本部門實際，科目根據情況增減。 簡要說明： 1.可控部分含括具體科目及降低措施； 2.半可控部分含括具體科目及管理措施； 3.不可控含括具體科目。 注：依費用比率分析表完成此圖，並做說明。 1、工資費用 1.1差額值為： 1.2差異原因分析： 註:各單位依費用比率分析表分別以各科目(此表應有多份)，制作圖表及簡要說明，費用比例在10%以上逐一分析，10%以下合並為其他類制一份圖表，進行說明。正負用文字表示。理論數據為正常作業所需，制造部門含括服務部門之費用。 注;填寫本部門實際值並做簡要說明,費用科目根據本部門實際情況增減。