公司信贷基础讲解.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 三、公司信贷业务流程—授信审查  * 恒必成 德致丰 1、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 　　●借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备，申报资料及其内容应合法、真实、有效。　　●贷款业务内部运作资料是否齐全，是否按规定程序操作，调查程序和方法是否合规，调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理。 2、借款人主体资格及基本情况审查 　　●借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。　　●借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。　　●借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。　　●借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。 3、信贷业务政策符合性审查 　　●借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。（举例土地储备贷款政策变更）　　●客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。　　●借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。 ●对第一还款来源进行审查，审查第一还款来源的可靠性和充分性。 4、财务因素审查 　　●主要审查借款人基本会计政策的合理性，财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论，要特别重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。 5、非财务因素审查 　　●主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、财务管理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。 6、担保审查 　　●对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。（单独讲） 7、充分揭示信贷风险 　　●分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等。　　●提出相应的风险防范措施。 8、提出授信方案及结论 　　●在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。 三、公司信贷业务流程—授信审查 3、担保情况的审查 （1）担保的概念 贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，银行可以通过执行担保来收回贷款本息。担保为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。因此，在发放贷款时，银行应要求借款人为贷款提供相应的担保，这样银行资金更具安全性。 （2）贷款担保的作用　 ①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；　 ②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率； 　③促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；　 ④巩固和发展信用关系。　 * 恒必成 德致丰 三、公司信贷业务流程—授信审查 （3）贷款担保的分类 贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。 ①人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任。 ②财产担保又分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给银行。 （4）担保的具体形式 * 恒必成 德致丰 1、抵押 　　抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 2、质押 　　质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。 3、保证 　　保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为 4、留置 　　留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款