石河子大学经济与管理学院会计信息系统课件第七章 其他管理系统（工资与固定资产）（2）.ppt

第四节 期末会计事项处理 一、自动转账凭证生成 二、财务管理系统系统月末处理 一、自动转账凭证生成 应收应付系统转账生成 应收应付系统转账生成 一般地，制单需要完成以下几项工作： (1) 根据实际需要选取需要制单的类型。 (2) 输入制单日期。 (3) 凭证类别。 (4) 选择要进行制单的单据。 (5) 进入凭证窗口。 应收应付系统转账生成 在保存后，系统会将已传递到总账系统的凭证标上“己生成”字样。该凭证可以通过凭证查询功能来查看、删除。其他子系统操作规范同此，后面从略。 【例6.5】将蓝梦公司2004年1月份应收应付系统中所有未制单的销售发票和结算单生成凭证。 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。 以销售发票制单为例。 操作：在“制单查询”对话框中，选择“制单类型”为“发票制单”。 操作：输入完查询条件后，单击“确认”按钮，系统会将符合条件的所有未制单的单据全部列出。 操作：选择凭证类别“记账凭证”，输入制单日期“2004-01-31”。 操作：选择要进行制单的单据，在选择标志一栏双击，系统会在该栏目给出一个序号，表示要将该单据制单，或单击“全选”按钮，选择所有单据制单。 操作：选择完毕后，单击“制单”按钮，进入凭证窗口。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 操作：将缺少的内容补充完整，检查无误后，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，表示该凭证已传递到总账系统。 二、财务管理系统月末处理 应收应付系统月末处理 应收应付系统月末处理 月末处理通过系统引导方式完成。在进行月末处理时，一次只能选择一个月进行结账；前一个月没有结账，则本月不能结账；结算单还有未核销的，不能结账；单据（发票和应收/应付单）在结账前应该全部审核；年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单，系统列示检查结果，并对“本月单据全部结账”和“本月结算单全部核销”进行检查，对其他栏目没有强制性约束。 【例6.10】完成蓝梦公司2004年1月份应收应付系统的月末结账工作。 操作：进入应收系统。执行“其他处理”｜“期末处理”｜“月末结账”命令，打开“月末处理”对话框。 操作：在“月末处理”对话框中，选择需结账月份，如双击1月份的“结账标志”栏所在单元格。 操作： 单击“下一步”按钮，打开反映月末各个“处理类型”的处理情况对话框。 操作：在“处理情况”均为“是”的情况下，单击“确认”按钮，打开提示框。 操作：在提示框中，单击“确定”按钮，完成结账工作。 实验八 1、应收应付初始设置 2、应收应付日常业务处理 3、应收应付月末处理 4、应收应付数据查询 单独使用应付系统，首先直接输入发票和往来业务单据，处理往来业务,然后自动生成记账凭证，再将记账凭证传递到总账系统中。 三、网络课程制作特色 1、采购业务核算 企业购入材料物资后, 会计人员应将销货方开具的销货发票作为单据录入到应付系统，并对此进行审核。 1、采购业务核算 【例4.5】对蓝梦公司2004年1月份的采购业务进行单据处理。 17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具5套，单价6 500元，货税款暂欠（发票号C111），商品已验收入库。 借：库存商品─多媒体开发工具（124303） 32 500 应交税金─应交增值税（进项税额）