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房地产中介公司财务制度
篇一:万保金房产经纪有限公司财务制度(1)
万保金房地产经纪有限公司
财务制度
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有:
1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回租售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结,账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;完善各项成本辅助账的设置,健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 财务经理工作手册:
1、全面负责财务部的日常管理工作;每日5:00点汇总各项目资金报表报送总经理。
2、组织制定与财务相关方面的管理制度及有关规定,并监督执行;
3、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策,制定年度、季度财务计划;每星期五汇制每周报表。
4、每月5号前完成税务报送工作; 10号前完成工资结算报表;
5、负责公司全面的资金调配,成本核算、会计核算和分析工作;
6、负责资金、资产的管理工作;
7、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动;
8、负责日常市场人员差旅核销;根据已经签字后发票报销。
9、对各岗位人员进行业绩考核、向上级领导提出奖惩建议
10、分析各部门财务指标完成情况,撰写财务分析报告
11、监督各部门收入、成本、费用预算的完成与控制情况
12、建立财务分析指标体系,定期及不定期对各部门及下属公司财务指标完成情况进行汇总
13、完成上级交给的其他日常事务性工作。
行政经理财务工作手册:
1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定,经营收入及营业外收入收取现金时,必须向付款方开具销售发票或收据,如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写,加盖“现金收讫”和“收款人”印章。
2、行政经理建立健全现金流水账目,按照业务发生顺序对现金的收付每日进行逐笔登记,账目日清月结,每日结算,账款相符。每日4:50点前向总经理和财务部邮件形式报资金报表。
3、收到资金任何人不得以任何名义借支和挪用。
4、加强收付业务的必威体育官网网址工作,只向公司领导提供资金情况。
5、公司支付现金范围:公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;结算起点2000元以下的零星支出由董事长签字后到财务部报帐;2000元以上费用由公司全体股东签字后到财务部报帐。
6、公司员工因工作需要借用现金,需填写“借款单”,500元以内的借款经门店经理、公司股东(一位)签字批准后提取;超过500元的现金借支须经门店经理及所有股东签字批准后提取。
7、每月5号之前将上月该门店员工业绩、扣款明细表交予财务部门以便核算工资,每月28日为结点考核,过日为次日结点。
第一章 资金审批制度
1.总则
⑴ 所有款项的支付,须经公司部门负责人批准签字。报帐遵循发票报帐制度, 经手人、证明人、部门负责人、董事长签字原则。公司的报帐遵循一支笔原则,由董事长负责全公司费用签报。股东之间报销交叉签字原则。
⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳(总经理兼职)负责保管。办公室主任或出纳(总经理兼职)不在单位期间,印章应由董事长指定的专人保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记;
(3) 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;
(4) 往来款项的冲转(指非正常经营业务),须公司主管领导批准;
(5)非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;
(6) 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司
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