财务人员内部处罚办法.doc

PAGE PAGE 1 财务人员内部处罚办法 第一节，为加强公司财务工作的规范管理，不断提高公司财务人员整体素质，充分调动财务人员工作积极性，有效发挥财务人员参与经营管理、成本核算、业务监督，促进财务工作制度化、规范化；也为进一步强化财务人员工作责任，提高工作效率，改进工作作风，根据公司《财务管理制度》特制订本处罚办法。 第二节，处罚坚持客观公正、民主公开、注重实效的原则。目的是奖勤惩懒，赏优罚劣，兼顾德才，注重实绩。 具体处罚内容如下： 1、上班时间严禁迟到或早退，一经发现，每迟到一次（超过公司考勤管理制度所规定的次数），处罚五元，依此类推。早退者，每早退一分钟（超过公司考勤管理制度的规定）罚款1元。超过30分钟以上者，除特殊情况外，一律按旷工处理。 2、上班时间不做与工作不相关的事情，严禁上班时间玩游戏（包括QQ游戏），第一次发现进行口头警告，从第二次开始，每发现一次罚款十元。 3、上班时间不得消极怠工，不得趴在办公桌上睡觉，否则，每发现一次罚款二十元。有特殊原因身体不舒服者，可以提出请假休息。 4、为了节约用电，每天下班时，最后一个离开办公室的职员一定要关灯关电脑及空调，严禁浪费用电，一经发现，除按公司管理制度进行处罚外，每次再罚款20元 。 5、资料的保管和必威体育官网网址性方面：财务资料及财务信息要严格必威体育官网网址，不得对外违反必威体育官网网址性原则无故告知外部部门和人员，一经发现，每次罚款50元，同时视情节严重由总经办另行处罚。对于保管的财务资料和单据不得掉失，对于报销人员进行报销的单据一定要按要求进行登记并签名，发现有无故掉失者，其责任人每次罚款20元。 6、财务工作方面：各岗位人员要尽心尽责完成好本职工作，并按时提供相关的财务资料，需要与外部进行对账的，一定要按时对账，确属其他异常情况无法及时提供相关资料或无法及时完成工作任务的，一定要有充足的理由和说明，并提前告知领导。否则，对于无故不及时完成本职工作，每次处罚10元。 7、抽查现金和银行存款时发现库存现金与现金日报表不符的罚款20元，出纳现金及银行存款数额与实际不一致又未查清原因者，罚款20元，限期内仍未查明者，损失的差额由出纳承担。 8、其他应收款中个人借支超过1个月未报销又未归还的，由财务人员督促借款人写明原因，无故不归还的从借款人每月工资中扣除，财务主管应指派相关人员负责催收，未指派的对财务主管罚款20元，指派了未催收的对被指派人员罚款10元，造成呆帐死帐的由被指派人承担相关损失。员工的借款借据要整理保管，不得掉失，如有掉失，参考第5条执行。 9、发货方面，往来会计发货盖章时，应如实查明客商的款项到付情况，对于不符合发货要求的有权拒绝盖章，确属特殊情况，需经总经办刘志文经理同意以后方可盖章，对不符合发货情况并无上述领导同意而盖章发货，每次罚款20元。 10、财务人员应定期或不定期对低值易耗品，原材料，固定资产等进行盘点，发现问题应及时汇报上级领导，特别对于盘亏的资产更应监督资产管理人员查明原因，作出处理意见。财务主管应指派人员负责盘点，不指派也不盘点的对相关人罚款20元。 11、财务人员应及时与客户对帐，发现不一致者限期查明原因，未查明原因者罚款10元。 12、对财务人员作帐中造成的错帐应及时更正，不更正者罚款5元/次。 13、其他未尽事项，查明确属财务人员有责任的，视情节严重每次罚款5-20元不等，并视情节严重提交总经办酌情处理。 第三节，本处罚办法经自2012年03月20日实施，本处罚办法适应于财务部全体人员。 第四节，本办法最终解释权公司总经办。 财务部 2012/03/20