市财政项目预算审核中心审核工作制度.doc

市财政项目预算审核中心审核工作制度 政府投资项目评审依据和业务流程 一、依据和标准 1、中华人民共和国预算法 2、中华人民共和国会计法 3、财政部《财政投资评审管理暂行规定》（财建[2001]591号） 4、财政部《财政投资项目评审操作规程》（试行）（财办建[2002]619号） 5、财政部《国有建设单位会计制度》（财会字[1995]45号） 6、财政部《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394号） 7、财政部《建设工程价款结算暂行办法》（财建[2004]369号） 8、《嘉兴市政府投资项目管理办法》（嘉政发[2007]24号） 9、《嘉兴市（市级）政府投资项目资金管理办法》（嘉政发[2004]76号） 10、《关于加强市级政府投资项目资金管理的意见》（嘉政发[2006]60号） （此文件标题是否肯定有差错） 11、《关于市区政府投资项目工程竣工结算中有关问题处理的指导意见》（嘉政办法办发[2006]159号） 12、《嘉兴市（市级）政府投资评审管理暂行办法》（文号？嘉财建[2007]51号） 13、《嘉兴市政府投资项目评审操作规程》（嘉财建[2007]98号） 14、《市级政府投资项目资金实行财政专户管理暂行办法》（嘉财建[2006]388号） ） 15、《嘉兴市市级政府投资项目实行派驻财务总监管理暂行办法》（嘉财建[2007]56号） 16、《嘉兴市（市级）政府投资项目资金直接拨付管理试行办法》（嘉财建[2006]482号） 17、《嘉兴市（市级）政府投资建设项目工程变更管理暂行办法》（嘉财建[2006]598号） 18、《嘉兴市（市级）政府投资项目实施财政全过程跟踪评审操作规程》（嘉财建[2007]88号） 19、相关的工程定额和当地的造价文件 20、其他相关的规定、办法等 二、评审业务流程 财务中心评审流程图 审价科收件 审价科收件 退回或补缺核对基本资料 N 退回或补缺 核对基本资料 Y 安排任务 安排任务 审核按月向总师室、主任室报进度表 审核 按月向总师室、主任室报进度表 组织审查案按规定审核制定审核方案现场审查要求补充资料 组织审查案 按规定审核 制定审核方案 现场审查 要求补充资料 提交评审结果（初稿） 提交评审结果（初稿） 总师室复审有争议的问题不合格成果文件 N 总师室复审 有争议的问题 不合格成果文件 Y 综合科归档QIANSHOU 会 审出具评审报告 Y Y 综合科归档QIANSHOU 会 审 出具评审报告 N 监管科QIANSHOU 专家小组审议 监管科QIANSHOU 专家小组审议 委托项目的评审流程图 审价科收件 审价科收件 核对基本资料退回或补缺 核对基本资料 退回或补缺 N Y 下达委托审价任务 下达委托审价任务 直接委托或招标 直接委托或招标 综合科签订协议、合同 综合科签订协议、合同XIEYI 合同 按月报计划进度中介机构审核 按月报计划进度 中介机构审核 提交评审结果（初稿） 提交评审结果（初稿） 有争议的问题不合格成果文件总师室复审 N 有争议的问题 不合格成果文件 总师室复审 Y 会 审出具评审报告 Y Y 会 审 出具评审报告 N 监管科审价科签收QIANSHOU 专家小组审议 监管科 审价科签收QIANSHOU 专家小组审议 综合科归档、费用结算 综合科归档、费用结算 三、建设单位接受评审须提供的资料 根据《嘉兴市政府投资项目评审管理暂行办法》等有关规定，需经财务中心评审的政府投资项目的建设单位须按如下规定提供资料，并保证提供资料的真实性、合法性和完整性。 （一）工程概算评审： 1、项目建议书或可行性研究报告； 2、初步设计资料或总体设计、初步设计图纸； 3、当地技术经济条件下的概算定额、取费标准； 4、主要材料、设备市场价格取定依据； 5、建设地区自然、技术经济条件； 6、项目主管部门对概算的批文； 7、计划主管部门核发的基本建设投资计划； 8、编制概算的