XX市XX区发展改革局财务管理制度.doc

XX市XX区发展改革局财务管理制度 为规范单位财务行为，加强单位财务管理，保障机关正常运转，特制定本制度。 一、单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律法规和财务规章制度的有关管理规定；厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾一般；注重资金使用效益。 二、单位财务管理的基本任务是： 1、合理编制单位预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障单位正常运转的资金需要； 2、定期编制财务报告，如实反映单位收支情况及预算执行情况； 3、加强国有资产管理，防止国有资产流失。 三、坚持“一支笔”审签制度。凡局内发生的一切财务活动，由局主要领导审签；重大开支经局长办公会研究决定后，由局主要领导审签。 四、坚持审核报销制度。各科室人员在公务活动中发生的费用开支必须据实报销，内容清楚，并有经手人签字，分管领导审核，再由局主要领导审签后，按规定报销。 五、办公室是本局财务工作的主管部门，牵头做好本局预决算和财务监管工作。财务人员必须做到日清月结，按时做好账目及财务报表，及时将当月收支情况向局主要领导汇报，定期归档，自觉接受有关部门的监督、审计。 六、严格按照收支两条线管理，严禁坐收坐支，严禁各科室私设小金库。严格经费使用范围和标准，合理节俭安排使用局机关经费。 七、财务人员不得擅自将公款私借或挪用，局机关工作人员因出差等特殊情况确需借款的，需经局主要领导同意后借用，并在返回的三日内结清。 八、财务人员应严格执行有关现金使用和保管规定，严格现金开支范围，其现金不得超额存放和在不安全的场所存放，如违反其规定，发生的损失将由责任人自行承担。 九、局机关接待工作原则上由办公室负责。重大会议、活动、来访等接待，由办公室向局主要领导报告同意后按规格接待；科室或局领导分管工作涉及的客人，由承办科室负责人向分管领导报告，分管领导向局主要领导报告同意后，由承办人员按规格接待。接待和办会发生的票据，按财务要求规范粘贴，由经办人签字、分管领导审核、主要领导审签后报销。 十、严格按照接待标准用餐。严禁大吃大喝、高档消费，不得超标准开支，对超标准超范围支出一律不得报销。 十一、严格执行政府采购制度。各科室需采购物品报分管领导审签，办公室汇总，主要领导审核同意后，根据政府采购目录及标准，由办公室统一报相关部门审批后采购。 十二、车辆及驾驶员发生费用按局《车辆及驾驶员管理制度》规定执行。