巴林银行破产案.pdf

巴林银行破产案 1763 年，弗朗西斯 ? 巴林爵士在伦敦创建了巴林银行。截至1993 年底，巴林银 行的全部资产总额为 59 亿英镑， 1994 年税前利润高达 15 亿美元。其核心资本 在全球 1 000 家大银行中排名第 489 位。 1995 年 2 月 26 日，英国中央银行——英格兰银行突然宣布了一条震惊世 界的消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。 10 天后，这家 拥有 233 年历史的银行以 1 英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。这意味着 巴林银行的彻底倒闭。 搞垮这一具有 233 年历史、在全球范围内掌控 270 多亿英镑资产的巴林银 行，竟然是一个年龄只有 28 岁的毛头小子尼克 ? 里森。 （一）里森其人 尼克 ? 里森是英国一个泥瓦匠的儿子，从未上过大学。 1987 年，他进入摩根 士丹利银行，成为清算部的一名职员。 1989 年，里森进入巴林银行工作，成为 一名从事清算工作的内勤人员， 其职责是确保每笔交易的入账和付款。 不久，他 争取到了去印度尼西亚分部工作的机会。由于富有耐心和毅力，善于逻辑推理， 能很快地解决以前未能解决的许多问题。 因此，被视为期货与期权结算方面的专 家，伦敦总部对里森在印度尼西亚的工作相当满意。 当时的巴林， 正在越来越多地从事金融衍生业务。 当新加坡国际金融交易所 意图成为亚洲新兴金融业务的中心时， 巴林也想在此获取一席之地。 于是委派里 森组织一个班子去实现这一目标。 里森到了新加坡之后， 开始只是做他在伦敦干过的清算工作， 其后， 由于缺 乏人手，他开始自己做起交易来。 由于工作出色， 里森很快受到银行重用。 1992 年，里森被任命为巴林银行新加坡分公司经理。 这使得他的赚钱才能得到了充分 的发挥。 1993 年时，年仅 26 岁的里森已经达到了事业的巅峰，为巴林银行赚 进 1 000 万英镑，占巴林当年总利润的 10 ％，颇得老板的赏识和同行的羡慕。 （二）藏污纳垢的 88888 账户 里森在上任时，巴林银行原本有一个账号为“ 99905 ”的“错误账户”，专 门处理交易过程中因疏忽所造成的错误。 1992 年夏天，伦敦总部全面负责清算 工作的哥顿 ? 鲍塞给里森打了一个电话，要求里森另设立一个“错误账户”，记 录较小的错误， 并自行在新加坡处理， 以免麻烦伦敦的工作。 由于账号必须是五 位数，账号为“ 88888 ”的“错误账户”便诞生了。 几周之后， 伦敦总部又打来了电话， 总部配置了新的电脑， 要求新加坡分行 还是按老规矩行事，所有的错误记录仍由“ 99905 ”账户直接向伦敦报告。 “88888 ”错误账户刚刚建立就被搁置，但仍旧存于电脑之中，并没有被真正取 消。 1992 年 7 月 17 日，里森手下一名加入巴林仅一星期的交易员金 ? 王犯了一 个错误：当客户（富士银行）要求买进 20 手日经指数期货合约时，此交易员误 为卖出 20 手，这个错误在当天晚上进行清算工作时被发现。 如果纠正此项错误， 必须买回 40 手合约，以当日收盘价计算，损失为